1.稅局查出有張已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)票，對(duì)方已經(jīng)沖紅。要求做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。什么意思？是要交那張進(jìn)項(xiàng)票上門的稅款嗎？2.有什么辦法不用交呢，稅局說(shuō)可以拿進(jìn)項(xiàng)票抵扣那張沖紅發(fā)票的稅款，不懂？3.如果這個(gè)月拿進(jìn)項(xiàng)票去稅局掃描抵扣，可以抵扣稅額1000元。然后下個(gè)月再把去年的那張沖紅交800元的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。那之前掃描的那張進(jìn)項(xiàng)票稅額可以抵這800元嗎？是不是1000-800=200還有200留底稅額下次抵扣。還是說(shuō)掃描抵扣的那1000不可以抵扣這800.

宋生老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

2017-03-21 15:20

那個(gè)稅款不能抵扣，但是等到轉(zhuǎn)出后還是可以用進(jìn)項(xiàng)稅抵扣的

綠泡泡追問

2017-03-21 15:26

就按照這個(gè)月正常的銷項(xiàng)稅處理，如果轉(zhuǎn)出的稅額小于掃描的進(jìn)項(xiàng)稅，就不用交稅。等于轉(zhuǎn)出稅額1000，進(jìn)項(xiàng)稅2000，就還有1000下個(gè)月繼續(xù)抵扣

宋生老師解答

2017-03-21 15:12

您好！1是的。那個(gè)票不能抵扣，要轉(zhuǎn)出。
2，只是這個(gè)紅字的進(jìn)項(xiàng)要調(diào)出，但是你如果有其他進(jìn)項(xiàng)，本月仍然進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，一樣可以不用交稅。
3，就跟上面解釋的一樣。只看進(jìn)項(xiàng)與銷項(xiàng)的差額。這個(gè)紅字的，這個(gè)月看做是銷項(xiàng)。

宋生老師解答

2017-03-21 15:22

您好！是的。它不能抵扣，但是以前你已經(jīng)抵扣了，你就在轉(zhuǎn)出這個(gè)月把他看做銷項(xiàng)就可以了。

宋生老師解答

2017-03-21 15:27

您好！是的。就是這個(gè)意思。