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老師好，我18年10.11分月計(jì)提所得稅合計(jì)2.2萬(wàn)元，12月公司虧損，在19年1月實(shí)際繳納的時(shí)候，只繳納了1.3萬(wàn)，我一直忘記了沒(méi)有紅沖調(diào)整，麻煩老師幫我檢查一下，我現(xiàn)在借紅字以前年度損益調(diào)整，貸紅字應(yīng)交稅費(fèi)所得稅，同時(shí)再做一筆，借以前年度損益調(diào)整，貸本年利潤(rùn)？？
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2019-10-29
我們用的軟件每期期末是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益，現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)應(yīng)該是設(shè)置問(wèn)題導(dǎo)致之前把以前年度損益調(diào)整科目轉(zhuǎn)到了利潤(rùn)分配-法定盈余公積，該怎么調(diào)整到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目？反結(jié)帳太麻煩了，所以該怎樣做個(gè)合適的分錄調(diào)整一下，謝謝啦
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2019-08-01
跨年少計(jì)提了管理費(fèi)用-折舊費(fèi)465.21,多交了33萬(wàn)所得稅怎么處理 調(diào)賬：借：以前年度損益調(diào)整465.21 貸：累計(jì)折舊 465.21 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)465.21，貸：以前年度損益調(diào)整（這里不是累計(jì)折舊）465.21 應(yīng)退的所得稅1借：應(yīng)繳稅費(fèi)——應(yīng)繳所得稅?300 貸：以前年度損益調(diào)整300 調(diào)整 未分配利潤(rùn)2 借：以前年度損益調(diào)整300 貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)300，請(qǐng)問(wèn)是這樣做嗎
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2016-04-18
鄒老師，之前的會(huì)計(jì)做的分錄以前年度損益調(diào)整。沒(méi)有把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。現(xiàn)在可以補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)嗎？還是就這樣，不用管它？
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2019-11-26
老師，我想咨詢一下季報(bào)企業(yè)所得稅，里邊的彌補(bǔ)以前年度虧損如何填呢？按上年的虧損數(shù)嗎？因?yàn)閰R算清繳還沒(méi)出來(lái)數(shù)
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2020-04-20
2016年資產(chǎn)負(fù)債表日后做的以前年度損益調(diào)整 ， 2016年全年虧損，所得稅要調(diào)嗎
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2017-05-06
2020年1月份新開(kāi)賬套，針對(duì)2019年底發(fā)生的費(fèi)用，在2020年1月份付款，計(jì)提2019年費(fèi)用時(shí)，應(yīng)該怎樣做分錄？需要用到以前年度損益調(diào)整科目嗎？還有因?yàn)?019年沒(méi)做賬，所以不想把以前年度損益的費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，有什么好辦法？
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2020-02-20
2019年的12月份生產(chǎn)領(lǐng)用的原材料成本漏記了，把它記到2020年以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)利潤(rùn)，2019年度匯算清清繳時(shí)考慮它嗎？
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2020-04-28
當(dāng)月做了以前年度損益調(diào)整到未分配利潤(rùn)導(dǎo)致資產(chǎn)變不平
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2018-05-09
老師單位2020年11月的費(fèi)用沒(méi)有報(bào)，放到2021年五月能稅前抵扣2021年企業(yè)所得稅嗎？我們2020年還沒(méi)做年度匯繳，還是調(diào)表。走以前年度損益調(diào)整呢
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2021-04-26
，1.前任會(huì)計(jì)處理，匯算清繳調(diào)增的時(shí)候用的所得稅費(fèi)用科目，沒(méi)有用以前年度損益調(diào)整科目.我現(xiàn)在要怎么處理2.公司有利潤(rùn)，但一直沒(méi)提法定盈余公積，要補(bǔ)提嗎？3.實(shí)收資本比注冊(cè)資本少很多
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2019-01-26
18年交的17年匯算清繳的企業(yè)所得稅走“以前年度損益調(diào)整嗎”具體分錄怎么做呢
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2019-04-17
中途建賬初始數(shù)據(jù)忘了錄入”應(yīng)付賬款“1000，現(xiàn)在是否可以直接這么調(diào)賬：借以前年度損益調(diào)整1000，貸應(yīng)付賬款1000，然后結(jié)平時(shí)：借未分配利潤(rùn)1000，貸以前年度損益調(diào)整1000？
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2017-04-18
我公司是小規(guī)模商業(yè)企業(yè)，幾年以來(lái)沒(méi)什么銷售額度，今年第四季度銷售額達(dá)到300萬(wàn)，稅務(wù)局要求一月份上一般納稅人，要查賬。我這個(gè)季度怎樣合理規(guī)劃繳稅。月報(bào)的利潤(rùn)表上可以彌補(bǔ)以前年度虧損嗎？我是做監(jiān)控工程的企業(yè)，可以用安裝費(fèi)作為成本入賬嗎？比例要控制在什么額度內(nèi)合適
1/653
2017-12-08
請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，如果以前年度合計(jì)虧損100萬(wàn)，2019年6月止本年累計(jì)利潤(rùn)總額是20萬(wàn)，本期所得稅季報(bào)時(shí)第8行就是減彌補(bǔ)以前年度虧損20萬(wàn)，第9行實(shí)際利潤(rùn)為0。 那需要做憑證或其他處理嗎？謝謝！
1/545
2019-07-12
你好
以前年度損益調(diào)整科目貸方余額是不是不能結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利潤(rùn)”科目，只能轉(zhuǎn)“未分配利潤(rùn)”科目？
1/808
2019-12-05
老師你好，我在填報(bào)企業(yè)所得稅報(bào)時(shí)，填了第七行固定資產(chǎn)加速的數(shù)據(jù)，第八行彌補(bǔ)以前年度虧損的數(shù)據(jù)和第十二行減免所得稅就不會(huì)出來(lái)，如果第七行數(shù)據(jù)不填，那第八行和第十二行數(shù)據(jù)就會(huì)岀來(lái)，是怎么回事，請(qǐng)教下，謝謝老師。
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2019-01-10
我想請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題就是外貿(mào)企業(yè)上年出口今年視同內(nèi)銷，沒(méi)涉及到退稅，今年視同內(nèi)銷的應(yīng)交增值稅和地稅的附加稅費(fèi)是否可以通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目進(jìn)行處理
1/526
2019-04-17
公司2018年是虧損的，2019年1季度是盈利的，但在做了匯算清繳后，所得稅季報(bào)那個(gè)彌補(bǔ)以前年度虧損欄次怎么沒(méi)跳出來(lái)那個(gè)彌補(bǔ)虧損額啊？
1/744
2019-04-10
老師，我今年沒(méi)做過(guò)以前年度損益調(diào)整，但是，4月份，資產(chǎn)負(fù)債表不平。我不清楚，是什么原因造成的。老師，您可以幫我看下嗎？由于一次只能上傳三張圖片，資產(chǎn)負(fù)債表后面的一半，我下一次提問(wèn)的時(shí)候上傳出來(lái)。
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2020-05-24
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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