春之晨意 追問

2017-05-06 20:31

因為虧損，沒有繳納所得稅，納稅要調嗎，再說暫時只是掛往來賬，還沒有收到錢。

春之晨意 追問

2017-05-06 21:52

就是2016年最后的企業所得稅申報表要在年度匯算清繳申報時調整嗎？還有我是2017年3月份調整的，以前年度損益調整轉為未分配利潤了，財務報表未分配數據大了，這樣做報表正確嗎？

鄒老師 解答

2017-05-06 11:06

你好，具體是什么事項的調整

鄒老師 解答

2017-05-06 11:10

你好，代繳的應當是通過其他應收核算，不影響損益的

春之晨意 追問

2017-05-06 11:13

@鄒老師：但是之前不知道關聯企業要負擔這部分費用，都記入損益了？

春之晨意 追問

2017-05-06 11:15

@鄒老師   我已經在資產負債表日后做了以前年度損益調整，但是2016年虧損不知道所得稅要調嗎，還有相關的原始憑證這么辦？

鄒老師 解答

2017-05-06 11:20

你好，應當做納稅調整增加處理的 
原始憑證就是相關付款回單

鄒老師 解答

2017-05-06 21:43

你好，需要做調整的

春之晨意 追問

2017-05-06 21:46

@鄒老師：所得稅需要怎么調整呢

鄒老師 解答

2017-05-06 21:47

你好，按計入以前年度損益調整的金額做納稅調整增加處理

鄒老師 解答

2017-05-06 21:54

你好，做納稅調整處理 
這個只影響未分配利潤的期末數據，而且是17年的報表