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請問老師就是去年工資11月份做的稅務登，就是12月份計提發放的11月份的工資，一月份計提發放的12月份工資,現在2月份計提發放的一月份工資，但是報個稅都是本月報的上個月的工資，這個現在想做賬調整本月計提上個月的怎么調整?我一月份的賬借:利潤分配貸:應付職工薪酬可以嗎
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2023-02-19
老師，這項業務是支付社保，銀行扣款社保費，直接記費用，然后貸銀行存款不就行了嗎？為什么一定要計提一下應付職工薪酬呢？
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2020-04-11
2019年12月份工資在1月發的，財務經理講在12月計提，進入管理費用，借，管理費用\領導工資，貸，應付職工薪酬\領導工資，對嗎？
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2020-01-10
老師：在計提員工社保的時候（公司負擔部分），還有設置醫療保險、養老及失業明細部分嗎？我現在就是借：管理費用-社保 貸：應付職工薪酬-社保。但是有的會計就說還得分項設置明細
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2018-02-06
把上個月勞務派遣的勞務費通過應付職工薪酬又分配到工程成本了，這樣記好像不對吧？是不是應該直接記到工程成本里？我該怎么調賬
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2017-01-03
勞務派遣公司代發我們員工工資，我們需要怎么做分錄？不走應付職工薪酬嗎？
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2019-10-22
每月繳納的社保是先通過應付職工薪酬來核算，還是可以直接進管理費用？
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2017-06-23
問題一：什么樣的情況下員工福利是計入管理費用-員工福利的 ？什么樣的情況下是計入應付職工薪酬的？
問題二：計入管理費用-員工福利是否不用交個稅；計入應付職工薪酬的需要交個稅？
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2019-09-11
老師，請問一般做員工福利是直接入管理費用-員工福利呢，還是必須通過應付職工薪酬過渡一下呢
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2020-04-30
福利費、社保公積金包括工資，平時做分錄時都必須要在應付職工薪酬過一遍，不過直接做費用行嗎
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2016-05-18
計提工資的時候是按應發數計提嗎？也就是說應付職工薪酬科目核算的是應發工資數嗎？
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2017-06-09
工資中代扣的個稅，扣的個人社保能不記應交稅費和其它應收款嗎，直接沖減應付職工薪酬？
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2017-09-20
比如計提8月的應發工資50000.單位社保12000.個人社保1800.那么月末應付職工薪酬的科目余額是多少
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2019-09-05
欠薪保證金通過應付職工薪酬核算嗎？會計分錄怎么做？
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2017-12-12
如果按照給的分錄，那不需要掛其它應付款嗎？可以借應付職工薪酬，貸其它應付款嗎？如果按照老師的分錄是不是以后還得繼續做發放工資的分錄，因為這個工資以后就不發了，所以想沖掉
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2017-06-02
老師，這個月工資銀行代發的時候有一個員工賬號填錯了，錢又退回來了，借:銀行存款，借:應付職工薪酬工資（紅沖），第二天又發給他了，怎么記？
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2020-04-10
老師你好，新進出口公司才成立，前面兩個月沒有建賬也零申報了，這個月有比美金在銀行掛賬未入賬，本月還是零申報，需要建賬嗎？前期的一些費用，房租，水電，出差費，等費用都是由股東個人墊資的，可以統一下個月有收入時候一起建賬嗎？另外本月有保險賬戶開通，銀行自動扣款，這些應付職工薪酬和保險費等要這個做賬嗎 這個月報稅怎么操作，做賬怎么做？
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2020-06-27
老師好！去年有個月發工資沒有做計提，直接借應付職工薪酬科目，貸記了銀行存款！現在應付職工薪酬一直借方都有那個余額，我該如何調賬呢？
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2020-03-18
為什么我公司，職工沖飯卡。借，庫存現金貸，應付職工薪酬-福利費
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2019-12-17
我想問一下，答案部分劃線部分，這個800是怎么回事啊，不是18000是包括原材料和職工工資的所有金額嗎，為什么要單獨計入預計負債800啊，像上面合同履約成本都是計入原材料和應付職工薪酬的，這里怎么這個解說就是把兩個分出來了？
怎么2000*0.6已反映在損益中，2000*0.4就確認為當期損失，這兩個有什么不同的嗎？為什么預計負債中只計入40%部分？
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2022-05-27
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