海之藍 追問

2020-01-10 12:50

這樣做科目分錄對嗎？

宸宸老師 解答

2020-01-10 12:50

您好，計提分錄是對的

海之藍 追問

2020-01-10 12:57

老師，這次按應發工資計提費用5萬，特殊情況，這個5萬包括補發10月多預扣個稅900元，請問計提12月應付工資，就要從5萬元扣掉900元嗎，即計提5萬一900元差額49100元，對嗎，急急急！

宸宸老師 解答

2020-01-10 12:59

您好，不能加上這個900。
應該是計提費用不包括上次多扣的900。

應該是在 實際發放 的分錄里，調整這個900

海之藍 追問

2020-01-10 13:03

這900元，借其他應付款\領導工資行嗎，還是原分錄沖，原預扣稅時，貸應交稅費\個稅

宸宸老師 解答

2020-01-10 13:06

您好，個稅當時多計提了900的話
這個月少計提900就可以了。可以為負數

海之藍 追問

2020-01-10 13:09

我們以前發工資時代扣代繳時計提，現在計提工資時可以先計提嗎？

宸宸老師 解答

2020-01-10 13:09

您好。
你們實際繳納工資的分錄
是怎么做的分錄？

海之藍 追問

2020-01-10 13:09

這個分錄我做不好了，又急著結賬，怎么辦？

宸宸老師 解答

2020-01-10 13:10

您好，您把實際發放的分錄做給我看下

海之藍 追問

2020-01-10 13:20

借，應付職工薪酬，貸，應交稅費/個稅，貸，其他應付款\社保費貸，銀行存款，

宸宸老師 解答

2020-01-10 13:21

你好  您的分錄沒有問題
借，應付職工薪酬，貸，應交稅費/個稅， 【這里多計提了900】貸，其他應付款社保費貸，銀行存款，

您這個月的分錄
借，應付職工薪酬，貸，應交稅費/個稅， 【這里“少”計提了900】貸，其他應付款社保費貸，銀行存款，

海之藍 追問

2020-01-10 13:22

老師12月分錄，借，管理費用\工資49100元，應交稅費\900元，貸，應付職工薪酬\工資，其他應付款\領導甲、乙900元，行嗎？

宸宸老師 解答

2020-01-10 13:24

您好，12月的工資，是多少就計提多少。


個稅跟計提是沒有關系的，不要考慮這個

海之藍 追問

2020-01-10 13:28

上次我多扣領導工資個稅，扣工資時計入應交稅費\個稅，現在補發多扣的個稅，(實際上12月份工資1月發的，不應該掛其他應付款嗎〉？

宸宸老師 解答

2020-01-10 13:29

您好，我上面已經說的很清楚了。。

是“實際發放”的分錄里調。
上次多計提了個稅900，這次少計提個稅900

海之藍 追問

2020-01-10 13:30

老師給我寫一個完整分錄可行？

宸宸老師 解答

2020-01-10 13:32

1.第一次“實際發放”的分錄
借，應付職工薪酬，貸，應交稅費/個稅， 【這里“多”計提了900】貸，其他應付款社保費貸，銀行存款，

2.第二次“實際發放”的分錄
借，應付職工薪酬，貸，應交稅費/個稅， 【這里“少”計提了900！！！】貸，其他應付款社保費貸，銀行存款，