;)
這個月國稅申報表的企業所得稅申報里的以前年度虧損，14年虧損72萬元，15年盈利59萬元，企業所得稅申報時以前年度虧損是填14年的數虧損72萬元嗎？
1/530
2016-04-06
你好老師，我公司是小規模，公司以前年度虧損，今年打算彌補虧損，1季度適應小微政策了，稅款減免，在這個季度2季度繳稅款了，那我在企業所得稅季報該怎么填寫啊？
1/710
2019-07-12
18年1月份做了一筆以前年度損益調整，未分配利潤增加了一點，這一筆需要在企業所得稅年度申報的納稅調整項目里面體現嗎？
1/2748
2018-04-17
公司外賬，2014年的匯算清繳使補交了3000元的企業所得稅，15年沒做賬，主管說要補做賬，便于以后備查，能否當做今年的所得稅費用，借所得稅費用，貸銀行存款？還是用以前年度損益調整?
2/738
2016-09-18
現在有個比較煩惱的問題，就是剛來這家公司半個月，這個月初報企業所得稅申報失敗，才知道公司上一季度的企業所得稅沒有報，然后我就去稅務局補報，當時以前年度虧損還有2萬多，所以全部抵扣完最后還需繳納一千多的稅，錢當時直接在銀行扣了，完稅證明也給我了，今天我報4·6月份的，可以申報了，利潤總額是1W多，應該是還需要繳納稅費的吧，可是有兩個奇怪的地方：1、以前虧損應該是0的，因為1~3月已經在稅務局抵扣完了，但是他顯示抵扣以前年度虧損1W多，所以這次就沒有扣稅了 2、累計金額也不是1~6，而是4~6月份，
1/577
2017-07-11
企業所得稅年報申報時顯示以前年度虧損明細表沒有確定是什么原因
1/646
2020-04-14
郭老師回答，那不計提就在1月補計提唄，這對2021年沒有影響吧，為什么要以前年度調整呢
1/139
2022-02-28
調整以前年度的費用要怎么處理？
1/10899
2019-02-27
少報了以前年度的收入請問怎么調整呢？
1/839
2020-05-06
以前年度的應收應付咋么調整，比如應收應付都結清了，可是賬上還掛著應收應付的
1/2089
2020-01-29
調整17年現金 應付賬款 要通過以前年度損益調整
1/1343
2019-05-21
18、下列各項中，會導致所有者權益總額增加的有（ ）。
A
企業用稅后利潤彌補以前年度虧損
你好老師，A有分錄么
3/519
2021-05-08
1月份有發票是2017年的，是不是用以前年度損益調整科目，怎么做分錄，以前年度損益調整科目可以有二級科目嗎
1/841
2018-01-16
因19年匯算清繳 退回企業所得稅，入賬后，利潤表里企業所得稅是負數。有關系嗎？損益 類科目了 ，沒有調整以前年度損益了。分錄做了兩張： 借：所得稅費用 -40000 貸：應交稅費-所得稅 -40000 ； 借：銀行存款 40000 貸：應交稅費-所得稅 40000. 請問，我分錄做對樂嗎
4/913
2020-07-02
特殊性債務重組確認的應納稅所得額占全年應納稅所得額50%以上，可以分五年分期繳納所得稅，這里的占全年應納稅所得額，是指調整前的還是調整后的金額呢？
1/607
2020-05-15
老師，這樣的快遞費用單可以稅前扣除嗎
1/798
2019-12-09
我們單位去年9月銷售貨物，給購貨方開的增值稅專用發票 對方沒有認證，考慮到發票認證時間快到了，購貨方給退回來讓紅沖掉，以后待他們通知再給開過去。我已經紅沖了發票 分錄：借：原材料-彩鋼板126483.08 貸：以前年度損益調整 126483.08 借：以前年度損益調整 126483.08 貸：應交稅費—增值稅（銷項）-21502.12 貸：現金 147985.20.這樣做的分錄對嗎？謝謝！
1/632
2017-03-31
老師 請問去年的稅控盤續費480做賬錯誤，而且發票做了認證，今年做進項稅額轉出借：以前年度損益調整貸：應交稅費～進項稅額轉出，這個數據是不是還得結轉到未分配利潤的借方去呢？
3/416
2020-07-30
老師，我一九年七月補提了一八年的車折舊用了以前年度調整科目，做財務報表時候看見勾機關系不對，差額是以前年度損益調整科目的數，為了讓凈利潤加期初未分配利潤等于期末未分配利潤，我把差額數就加到資產負債表期初數的其他應付款和未分配利潤里了，這樣勾機關系就對了，可是我在今年報一九年匯算清繳財務年報時候看需要報上年金額，看現金流量表里收到其他有關現金才20萬，但是資產負債表里其他應付款48萬，這樣的話勾機關系肯定不對，但是我報月報財務報表時候就錯誤填了，年報時候我要不要把資產負債表期初數改過過的改回原來的呢？
1/640
2020-04-29
1.就是17年多計提了附加稅，于2018年1月調回來了，當時分錄:借:應交稅費—城建稅貸:稅金及附加—城建稅導致我的資產負債表中未分配利潤與利潤表中利潤不匹配。原因:是不是因為我沒有把本年利潤結轉至未分配利潤中？2.如果做成下面，是不是就對了？借:應交稅費—城建稅貸:以前年度損益調整借:以前年度損益調整貸:利潤分配—未分配利潤
1/680
2019-03-12
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
