木@ 追問

2019-02-27 15:18

18年的制造費用記成管理費用，19年想將這筆費用調整過來<br><br>

meizi老師 解答

2019-02-27 15:24

你好  去年的分錄怎么做的

木@ 追問

2019-02-27 15:27

借：管理費用    貸：銀行存款

meizi老師 解答

2019-02-27 15:29

你好    先紅沖 借方銀行貸方以前年度損益 借方以前年度損益貸方未分配利潤   然后調整 借方以前年度損益貸方銀行借方未分配利潤貸方以前年度損益  你現在是跨年了 只有走以前年度損益科目做調整了

木@ 追問

2019-02-27 15:55

不是應該是這樣的嗎？借：以前年度損益調整 貸：管理。   借：利潤分配 貸 以前年度損益嗎？我以前的分錄是 借管理貸銀行<br><br>

meizi老師 解答

2019-02-27 16:07

你好  損益科目用以前年度損益代替 不是你那樣做

木@ 追問

2019-02-27 16:25

您給的分錄最后都一借一貸平掉，但是我以前的費用不是應該最終調到利潤分配來調整嗎<br><br>

meizi老師 解答

2019-02-27 16:34

你好 前面是先做紅沖 調整你的未分配利潤  是的

木@ 追問

2019-02-27 16:48

前年，我們以前的會計是這么調整的 借 利潤分配。貸 管理費用。 審計調整這筆也沒有調整。您剛剛給的分錄 剛好都是一正一負都平掉了，但是我們不是應該把以前年度記錯的費用調整到未分配利潤上嗎<br>