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老師：計(jì)提和繳納社保的分錄這樣做對(duì)嗎？計(jì)提6月份社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 借：管理費(fèi)用－社保費(fèi) 3,255.36 計(jì)提6月份社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 3,255.36 繳納6月份社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 3,255.36 繳納6月份社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 其他應(yīng)收款－養(yǎng)老保險(xiǎn) 1,137.00 繳納6月份社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 其他應(yīng)收款－醫(yī)療保險(xiǎn) 284 繳納6月份社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸：銀行存款－建設(shè)銀行 4,676.36

洋洋

于2023-07-05 13:35 發(fā)布 ??491次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2023-07-05 13:36

你好，是的，是這樣的過(guò)程

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你好！借：應(yīng)付職工薪酬~社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 838 其他應(yīng)收款~職工社保393.09 貸：銀行存款個(gè)人部分

2020-04-15 06:48:49

同學(xué)，你好，最好不要，應(yīng)付職工薪酬是來(lái)歸集職工薪酬的，而且正常都要計(jì)提工資后再發(fā)放

2020-04-10 18:51:52

是的，企業(yè)部分的是這樣做分錄的

2020-04-16 14:43:26

你好不對(duì)的。應(yīng)該是：借管理費(fèi)用-社保貸應(yīng)付職工薪酬-社保。繳納借應(yīng)付職工薪酬-社保其他應(yīng)收款-個(gè)人社保貸銀行存款

2021-02-05 11:27:04

也就是說(shuō)，你之前計(jì)提的這個(gè)金額給他計(jì)提少了，那么你現(xiàn)在把這個(gè)差額給他補(bǔ)計(jì)提起來(lái)。跨年了，你這個(gè)費(fèi)用類的科目，通過(guò)以前年度損益調(diào)整來(lái)進(jìn)行替換。

2020-01-21 13:19:39

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老師職工的承擔(dān)的社保，我借：其他應(yīng)收款~ 職工社保393.09 貸：應(yīng)付職工薪酬~社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)麼393.09？還是等到支付的時(shí)候直接就借：應(yīng)付職工薪酬~社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 838 其他應(yīng)收款~職工社保393.09 貸：銀行存款個(gè)人部分需要過(guò)一下職工薪酬~社會(huì)保險(xiǎn)嚒？

答：你好！借：應(yīng)付職工薪酬~社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 838 其他應(yīng)收款~職工社保393.09 貸：銀行存款個(gè)人部分
#提問(wèn)#借：管理費(fèi)用? ? ? ? ? ? ? ? ? ?銷(xiāo)售費(fèi)用?? ? ? ??? ? ? ? ? ?? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ??? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)?? ? ? ? ? ? ? ?借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?其他應(yīng)收款? ? ? ? ? ? ? ?? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：銀行存款? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?可以省略應(yīng)付職工薪酬嗎？直接銀行存款可以嗎

答：同學(xué)，你好，最好不要，應(yīng)付職工薪酬是來(lái)歸集職工薪酬的，而且正常都要計(jì)提工資后再發(fā)放
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

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答：你好不對(duì)的。應(yīng)該是：借管理費(fèi)用-社保貸應(yīng)付職工薪酬-社保。繳納借應(yīng)付職工薪酬-社保其他應(yīng)收款-個(gè)人社保貸銀行存款

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1、計(jì)提單位社會(huì)保險(xiǎn)：　借：管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn) 　　　貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)（單位承擔(dān)）　　 2、上交社保時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)（單位承擔(dān)部分）應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)（個(gè)人承擔(dān)部分）貸：銀行存款3、計(jì)提工資時(shí)：借：管理/銷(xiāo)售/生產(chǎn)成本貸：應(yīng)付職工薪酬-工資應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 4、發(fā)放工資時(shí) ：借：應(yīng)付職工薪酬-工資貸：銀行存款應(yīng)付職

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借：應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)—基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)—失業(yè)保險(xiǎn) 應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)—工傷保險(xiǎn) 其他應(yīng)付款—應(yīng)付社保款貸：銀行存款因?yàn)橄蠕浀南到y(tǒng)再申報(bào)繳納，但是申報(bào)前部分人員調(diào)整了基數(shù)，但是系統(tǒng)上面現(xiàn)在反簽更改不了，（計(jì)提的管理費(fèi)用和實(shí)際繳納的是一致的），調(diào)整分錄如下，可以嗎借：應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)—基本養(yǎng)老保險(xiǎn) -1000 應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)—失業(yè)保險(xiǎn) -100 應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)—工傷保險(xiǎn) -15 貸：銀行存款 -1115

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