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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2021-04-15 18:29

借所得稅費用,貸應交稅費企業所得稅。

W 追問

2021-04-15 18:33

所得稅如何計算,按季申報,今年1月份才注冊的公司,3月才開始記賬,現在只登記好憑證了,還未結轉,怎么知道所得稅是多少呢?

郭老師 解答

2021-04-15 18:34

你好,你們是小型微利企業的話,如果利潤100萬以內的,用利潤乘以2.5%。

W 追問

2021-04-15 18:37

利潤表還沒出啊
是一般納稅人

郭老師 解答

2021-04-15 18:39

三月份的本月利潤自己能算出來嗎?一到二月份的本年累計的利潤,知道嗎?

W 追問

2021-04-15 18:42

算不出來,1.29才注冊好的公司,2月是籌建期,一直都是支出,3月就一筆收入

郭老師 解答

2021-04-15 18:44

一月份的收入是多少?一到二月份兒的虧損是多少?

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相關問題討論
是的,12月是否需要計提所得稅得看情況的哈,每個季度的末月如果是盈利算下來需要交就需要計提所得的說
2022-01-13 15:53:37
同學你好 借:所得稅費用 貸:應交稅費-應交所得稅
2020-08-13 16:53:58
這個是根據1-3月的利潤總額來計提的
2020-04-07 16:06:43
你好,補一個計提所得稅的分錄就可以了。
2020-03-31 09:47:17
計提稅款時借:以前年度損益調整貸:應交稅費-應交企業所得稅 同時調整未分配利潤   借:利潤分配-未分配利潤   貸:以前年度損益調整。   補交稅款時   借:應交稅費-應交企業所得稅 貸:銀行存款 小準則:借:所得稅費用貸:應交稅費-應交企業所得稅   補交稅款時   借:應交稅費-應交企業所得稅 貸:銀行存款
2020-03-23 18:26:48
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