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DL
于2016-10-12 17:30 發布 ??1163次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2016-10-12 17:34
比方上月進項留底100,本月進項100,銷項300,是按照哪個增值稅來乘???
DL 追問
2016-10-12 17:40
但是這個月計提增值稅的時候是借應交增值稅-銷項稅300,貸應交增值稅-進項稅100,應交稅費-未交增值稅100,上月的100要怎么體現?
鄒老師 解答
2016-10-12 17:32
城建稅=增值稅*7%或5%教育費附加=增值稅*3%地方教育費附加=增值稅*2%按實際繳納的增值稅,如果有進項,增值稅應納稅額減少
2016-10-12 17:36
你好,是按100=300-100-100
2016-10-12 17:41
不是這樣做的只需要做 借;應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸;應交稅費-未交增值稅100
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老師,計提本月附加稅的時候,按照增值稅的百分之幾計算的。那上個月剩余的進項稅額要先減掉在計算嗎
答: 城建稅=增值稅*7%或5% 教育費附加=增值稅*3% 地方教育費附加=增值稅*2% 按實際繳納的增值稅,如果有進項,增值稅應納稅額減少
老師您好,我們的進項稅額加計10%抵減報的增值稅,附加稅還可以減免50%嗎?
答: 你好,小型微利企業的可以的,這兩個不沖突。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,本月進項稅額少填了一毛,導致增值稅和附加稅多交了,這個要怎么辦?
答: 去稅局更正申報表就可以了
增值稅進項稅額和銷賬稅額抵扣完后,還需要交其他附加稅么?稅率是一樣的
討論
老師你好,我想問一下增值稅進項稅額加計5%的會計分錄怎么做,還有進項加計對應減免的附加稅的分錄又是怎么做的呢?
收到航空運輸電子客運發票,按9%計算進項稅額184.62元,我在附表二8b和10欄里面填寫金額,在增值稅及附加稅申報表里沒看到增加184.62元的進項稅額,這是為什么呢
請教個問題,增值稅及附加稅費申報表附表二(本期進項稅額明細表)第22行怎么填寫?他是灰色的
工廠利潤是=不含稅銷項-不含稅進項-(銷項稅額-進項稅額)*1.11嗎0.11是增值稅附加值部分
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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DL 追問
2016-10-12 17:40
鄒老師 解答
2016-10-12 17:32
鄒老師 解答
2016-10-12 17:36
鄒老師 解答
2016-10-12 17:41