布丁 追問

2019-07-13 13:26

我們公司銀行扣款了2千多社保，這個錢有一部分是公司負責的，一部分是個人繳納的對嗎？個人代繳的需要在計入其他應收款，下個月發工資需要扣除出來對嗎？

小云老師 解答

2019-07-13 13:51

對的，個人部分你幫交了的時候計其他應收，然后工資里扣沖其他應收

布丁 追問

2019-07-13 13:57

那就是銀行劃款社保費首先區分企業部分、個人部分。計提分庫是：借方：管理費用-社會保險費（企業部分 ）  其他應收款  -代墊員工社保      貸方應付職工薪酬        發放分錄：應付職工薪酬-社會保險費      銀行存款        下個月發工資；借方：應付職工薪酬-工資  其他應收款-代墊個人社保   貸方：銀行存款   對嗎？

小云老師 解答

2019-07-13 13:59

是的，就是這個意思。

布丁 追問

2019-07-13 14:06

好的謝謝老師

小云老師 解答

2019-07-13 14:26

不客氣，滿意請五星好評，謝謝