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您好，個(gè)體戶(hù)一季度30萬(wàn)免增值稅，此季度開(kāi)票32萬(wàn)全額繳稅，二季度銷(xiāo)售退回，發(fā)票也退回沖紅32萬(wàn)，那么二季度新開(kāi)發(fā)票多少是免稅范圍啊？
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2020-01-15
a公司賒銷(xiāo)商品給b公司,售價(jià)1000萬(wàn),成本600萬(wàn)，預(yù)估退貨率20%，增值稅稅率13%，該商品實(shí)際退貨率8%，款項(xiàng)一直未結(jié)算，寫(xiě)出A公司的變更分錄
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2023-11-01
根據(jù)系統(tǒng)掃描，你可能符合增值稅期末留抵退稅的條件，請(qǐng)你及時(shí)，準(zhǔn)確判斷是否符合上述政策規(guī)定的申請(qǐng)退還留抵稅額的條件，是什么意思
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2023-03-14
某批發(fā)企業(yè)收到中旺商場(chǎng)退回不合格商品一批，價(jià)稅合計(jì)4520元，商品驗(yàn)收入庫(kù)，經(jīng)申請(qǐng)開(kāi)出紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票并辦理退款；商品驗(yàn)收入庫(kù)。
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2023-03-07
請(qǐng)問(wèn)老師，銷(xiāo)售退回，，已經(jīng)開(kāi)了票做了收入的預(yù)收款（一部分）又給別人退回去了。那申報(bào)增值稅時(shí)，這部分可以以負(fù)數(shù)填寫(xiě)在 納稅檢查調(diào)整 那里嗎？
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2018-12-13
發(fā)票現(xiàn)場(chǎng)扣了一次稅，簽了三方協(xié)議又扣一次。這個(gè)月把多扣的退回來(lái)了，要如何入賬呢？（之前并沒(méi)有做代扣那一筆）國(guó)稅退的增值稅怎么入賬？
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2017-05-11
老師，我想問(wèn) 就是那個(gè)出口退稅的分錄，借方：其他應(yīng)收款應(yīng)――收出口退稅 貸方：應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）和借方：其他應(yīng)收款――應(yīng)收款出口退稅貸方：應(yīng)交稅費(fèi)――出口退稅這兩個(gè)分錄是一個(gè)意思嗎？
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2019-11-08
鄒老師在嗎，其他老師不要答
我上個(gè)月有一些做了進(jìn)項(xiàng)稅抵扣而又留抵的，發(fā)票是在9月才報(bào)銷(xiāo)，當(dāng)時(shí)您指導(dǎo)我的分錄是下面這個(gè)，那么我這個(gè)月在做報(bào)銷(xiāo)時(shí)，進(jìn)項(xiàng)還是根據(jù)以前借管理費(fèi)用 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 待銀行嗎，還是要怎么做
即征即退部分
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）4，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）2，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）2
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）2， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2
一般計(jì)稅部分
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）6，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）7
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2019-10-09
老師，這個(gè)分錄出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)又怎么理解
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷(xiāo)應(yīng)納稅額(免抵額) 100
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅(免抵額) 100
這100應(yīng)該是拿來(lái)抵銷(xiāo)項(xiàng)稅的，期末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷(xiāo)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——出口抵減應(yīng)納稅額
這樣算出來(lái)未交增值稅剛好是一個(gè)要交的稅，可是如果這個(gè)應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅(免抵額) 要怎么處理呢，因?yàn)槲乙恢崩斫饩褪墙栀J平衡，像第3個(gè)分錄它這個(gè)科目出現(xiàn)在貸方了，還需要一個(gè)什么分錄會(huì)讓它出現(xiàn)在借方呢？
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2020-03-20
某企業(yè)為增值稅一般納稅人,2018 年6月發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下: （1） 銷(xiāo)售商品一批,開(kāi)出的增值稅專(zhuān)用發(fā)票中注明價(jià)款為100000元,增值稅稅額為16 000元: (3)應(yīng)收票據(jù)到期,收到58500元存入銀行。 (2)銷(xiāo)售材料一批,開(kāi)出的增值稅專(zhuān)用發(fā)票中注明價(jià)款為;20 000元,增值稅稅額為3200元。 (4)收到往來(lái)單位退回的商品一批 金額為11700 元,并通過(guò)銀行存款退款。 （5）收到往來(lái)單位支付的違約金30000元，存入銀行 (6)收到前期確認(rèn)的壞賬35100元，存入銀行（7）收到出口退增值稅10000元，存入銀行
要求：計(jì)算該公司2018年6月編制的現(xiàn)金流量表中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量表各個(gè)項(xiàng)目“本期金額”欄內(nèi)金額
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2022-11-18
三寶老師，那我就直接做借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅84457.66.貸：銀行存款84457.66！等退給我多少?zèng)_多少，因?yàn)榻?jīng)辦人和我說(shuō)不是全部退，差額進(jìn)留底！那怎么做呢？
2/509
2019-07-01
請(qǐng)問(wèn)我公司去年國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售給客戶(hù)，本月他們提出其中一部分產(chǎn)品不良要求退貨退款，去年對(duì)方已經(jīng)抵扣了增值稅進(jìn)項(xiàng)稅，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該如何處理？
1/600
2015-09-07
如果公司2017年3月20日發(fā)生2016年度銷(xiāo)售商品退回：A產(chǎn)品1000元，增值稅170元，產(chǎn)品成本800元，該銷(xiāo)售退回屬于資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)，會(huì)計(jì)如何處理
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2017-07-25
在市場(chǎng)買(mǎi)了幾個(gè)沐浴器，開(kāi)了一萬(wàn)塊錢(qián)的增值稅票，也單獨(dú)交了8個(gè)點(diǎn)的稅票錢(qián)882，老板說(shuō)等這邊入賬了給退稅錢(qián)，就沒(méi)明白退的是什么錢(qián)?
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2018-09-20
老師，我們專(zhuān)管員說(shuō)了們生產(chǎn)制造業(yè)，有留底退稅要退，讓我一定要1號(hào)把稅報(bào)了，然后清卡，增值稅報(bào)了稅報(bào)了，企業(yè)所得稅不報(bào)，可以清卡嗎
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2022-03-30
今年5月份己入賬的增值稅普通發(fā)票，由于供應(yīng)商把13%稅率的發(fā)票錯(cuò)開(kāi)成免稅，要求我收票方退回，我可以退嗎？需要做哪些手續(xù)？賬務(wù)如何處理？
1/705
2020-06-30
對(duì)于中小微制造業(yè)，申請(qǐng)留抵退稅的金額 ，以后再發(fā)生增值稅 小于退稅金額部分 應(yīng)該不用繳納城建稅 教育費(fèi)附加 還有地方教育費(fèi)附加吧？
2/257
2022-06-20
上海公司小規(guī)模，網(wǎng)廳代開(kāi)專(zhuān)票發(fā)票10000元是實(shí)時(shí)扣稅，一般季度沒(méi)有超過(guò)九萬(wàn)是不交增值稅，但是代開(kāi)時(shí)候已經(jīng)扣稅了，這個(gè)稅能退嗎？怎么退？
1/1037
2017-06-01
老師好，稅法書(shū)上說(shuō):“對(duì)由于減免增值稅、消費(fèi)稅而發(fā)生退稅的，可同時(shí)退還已征收的教育費(fèi)附加。”這個(gè)教育費(fèi)附加包含地方教育附加嗎？謝謝!
1/1270
2021-05-12
今年的小微企業(yè)房土稅減半征收，前2個(gè)月交的房土稅，稅務(wù)退回一半，財(cái)務(wù)怎么記帳？留抵征增值稅先退回來(lái)了，又怎么記帳？麻煩老師了
1/310
2022-05-26
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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