把夢想變成現實 追問

2018-12-13 17:20

老師，這個銷售部分退回開的紅字發票不用填寫在納稅檢查調整是吧？


那老師，11月未開具紅字發票，如果11月已經賬務處理沖了這部分，
那還需要這個月補開嗎？

把夢想變成現實 追問

2018-12-13 17:20

我看當時未開具紅字發票，但是賬務處理里有負數沖減相應的收入和銷項稅?

英老師 解答

2018-12-13 17:25

銷售退回需要開具紅字發票才能沖減

把夢想變成現實 追問

2018-12-13 17:27

那老師，現在情況是，還沒開紅字發票。那11月退回這部分款到時候如何做賬呢？入哪個科目?
請老師指點

把夢想變成現實 追問

2018-12-13 17:28

或者，可以現在開紅字發票，然后放到11月里去嗎？

英老師 解答

2018-12-13 17:30

可以先入帳，12月開具紅票

把夢想變成現實 追問

2018-12-13 17:38

那老師，申報的時候呢？這部分可以也先減去嗎？

把夢想變成現實 追問

2018-12-13 17:39

老師說的可以先入賬再開票，
就是先沖減了，只是票是現在補開的

這個意思嗎？

把夢想變成現實 追問

2018-12-13 17:39

第一次處理這種問題，不是很懂

英老師 解答

2018-12-13 17:39

在開具發票的時候申報，

把夢想變成現實 追問

2018-12-13 17:41

就是12月份開了紅字發票才能申報時抵減

那入賬是可以11月份就直接沖減是嗎？

那這樣賬和申報表在11月份就是不一致了對吧？

英老師 解答

2018-12-13 17:42

11月份你只計收款的帳，

把夢想變成現實 追問

2018-12-13 17:48

老師，我們是銷售方，退給別人的

那老師記到哪個科目呀？

之前我是按照沖減收入，直接寫的
借:銀行存款    -106
   貸:主營業務收入  -100
        應交——應交（銷）-6

那

把夢想變成現實 追問

2018-12-13 17:49

如果當時開了紅沖發票，這樣做對嗎？


現在是沒開，老師這個應該怎么做呀？

英老師 解答

2018-12-13 17:53

沒開就先不要沖減收入和稅金，開了再會計處理

把夢想變成現實 追問

2018-12-13 17:55

老師，就是想問，現在是11月沒開票，怎么做會計處理呀？不知道用哪個科目，，，

英老師 解答

2018-12-13 17:55

不用會計處理就是，收到 了款掛往來