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小規模納稅人，湖北武漢市的增值稅目前減征到1%，且銷售額沒超過季報45萬，請問報稅的增值稅納稅申報表怎么填寫？1.需填增值減免申報明細表？2.增值稅納稅申報表里頭沒有1%的稅率怎么填？3.未達到起征點銷售額是系統自動生成，我在哪填報？4.附列資料表需要填寫嗎？填的話，是填應稅行為3%扣除數計算？還是應稅行為3%計稅銷售額計算？
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2021-10-09
19年底以含稅價計入固定資產的購車款（公司在20年以前做的是國外業務免稅,所以沒有抵扣當時也未認證，以前未涉及到交增值稅業務），21年開始涉及國內業務，需要交增值稅，但是增值稅發票認證系統顯示19年購車的進項稅現在還能抵扣，這個計入固定資產的金額，可以做賬 借:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)貸:固定資產可以嗎
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2021-04-28
老師您好，這個題目怎么計算的？甲公司系增值稅一般納稅人，2×20年12月31日，甲公司出售一臺原價為 452萬元，已提折舊 364 萬元的生產設備，開具的增值稅專用發票上注明的價款為 150 萬元，增值稅稅額為 19.5 萬元。出售該生產設備發生不含增值稅的清理費用 8 萬元，不考慮其他因素，甲公司出售該生產設備的利得為（ ）萬元。
A.54 B.73.5 C.62 D.81.5
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2022-04-12
當納稅人填寫增值稅減免稅明細表減稅性質代碼及名稱為“3減1”項目時，《減免稅明細表》第2列本期發生額=稅控系統開具征收率為1%的增值稅專用發票和增值稅普通發票不含稅銷售額合計*2%。
比對結果：不通過
本期填寫的適用3減1政策的本期發生額小于 開具的1%征收率增值稅發票不含稅金額49235.64的2%，請確認填寫是否正確。
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2023-04-03
已知了1-5年的現金凈流量 求生產項目的凈現值 ，答案是將1-4年的現金凈流量??年金現值系數加墊支的款項×復利現值系數，可是為什么不加上第五年的現金凈流量
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2022-04-15
因為月底結賬增值稅不是 借：應交稅金-應交增值稅-未交增值稅 貸 ：應交稅金-未交增值稅 到了第二個月就做成 借： 應交稅金-未交增值稅 貸：銀行存款 其中應交稅金-未交增值稅 就被沖掉了····那上個月結賬的 借：應交稅金-應交增值稅-未交增值稅還在啊？那豈不是這個科目一直有余額存在？
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2016-10-15
旅行社計提增值稅會計分錄。我看到網上給到答案是期末結轉 借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅貸：應交稅費-應交增值稅（未交增值稅）繳納時候是借：應交稅費-應交增值稅（未交)貸：銀行存款，如果是這樣做的話 那么就是有個科目”應交增值稅（轉出未交增值稅,一直有余額怎么辦
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2018-02-11
老師：請問小規模納稅人月收入少于30000萬元免交增值稅和營業稅的情況，需要答疑下，我是這樣想的，第一，如果自己公司有開票系統，客戶要求開票，當時可以做收入，確認收入時：借：應收賬款等，貸：主營業務收入，貸：應交稅費-應交增值稅。月底結轉時，借：應交稅費-應交增值稅，貸：營業外收入（減免稅款），第二種，自己公司沒有開票系統，要到稅局代開，稅局會收稅嗎？如果收稅了，怎么減免呢？難道稅務局會退稅嗎？
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2015-07-10
我司為物流行業，從客戶處接到運輸業務后，會根據業務性質轉包給下游承運商以及個體司機完成運輸，或者用自有的車輛完成運輸。
1月A部門系統記錄的運費收入為500萬(含稅)-9%,暫未收到款項，已全額開具增值稅專票給客戶
1月A部門系統記錄的運費成本為460萬(含稅)，暫未支付款項，其中已收到下游承運商開具的增值稅專票全額400萬-9%，個體司機開具的增值稅普票
以上情景會計分錄怎么寫
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2022-08-11
請教老師，房地產繳納增值稅需要計提嗎？我們開的增值稅租賃專用增值稅發票，繳納增值稅，分錄應該怎么寫？需要計提嗎？
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2020-05-19
小規模納稅人增值稅是季度報，但增值稅附加是月報，如果當月有銷售收入，當月還不用報增值稅，那增值稅附加要怎么報
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2017-09-11
月末會計分錄借：應交稅費未交增值稅轉出；貸：應交增值稅未交增值稅。那增值稅銷項（進項）科目的數額是不是一直累計下去？
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2017-03-08
你好！老師請問一下結轉增值稅怎么結轉、借：應收賬款、貸：主營業務收入 貸：應交增值稅-未交增值稅、 結轉增值稅憑證怎么做
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2021-07-12
應交稅費—增值稅—轉出未交增值稅的期末借方余額代表什么？
應交稅費—增值稅—轉出多交增值稅的期末貸方余額代表什么？
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2019-12-02
增值稅附加申報，增值稅附加申報，銷項收入得出來的增值稅，去計算增值稅附加，有進項抵扣，要抵扣完了剩余的數去申報嗎
1/1511
2018-11-15
公司有發生軟產品增值稅即征即退，在算增值稅稅負率的時候是用“增值稅退稅前的稅額”算，還是用“增值稅退稅后的稅額“算?
1/1312
2018-11-20
老師，月末要做借應交稅費應交增值稅銷項稅貸應交稅費應交增值稅進項稅差額應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅嗎
1/447
2020-05-07
12月在異地預交了增值稅及附加費，本月申報增值稅時抵扣了預交的增值稅后不用交增值稅，那么附加費申報是零申報嗎？
2/1003
2019-01-12
老師，當月計提增值稅是不是應該借:應交稅費-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅。次月繳費借：未交增值稅，貸：銀行存款？
4/799
2018-07-31
老師，你好！請問城建稅是根據增值稅的7%繳納是嗎？這里的增值稅是指按銷項的增值稅嗎？還是按應交增值稅的7%呢？謝謝！
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2019-06-19
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