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跨年少計提了管理費用-折舊費465.21, 調賬：借：以前年度損益調整465.21 貸：累計折舊 465.21 借：利潤分配-未分配利潤465.21，貸：以前年度損益調整（這里不是累計折舊）465.21 少計提折舊，多交了所得稅33萬怎么分錄？我的利潤分配是不是等于465.21-33?
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2016-04-16
老師好，8月份的資產負債表，利潤表兩個表之前的利潤勾稽關系不平衡，沒有以前年度損益調整和分紅、請幫忙看一下，謝謝
2/318
2019-09-26
老師，我們是建筑企業，2020年之前沒有做賬，現在才開始做賬，老會計讓這樣做賬，比如2019年完成100萬的工程，2019年給了30萬，2020年給了20萬，借，工程施工2019年30萬除以1.09*4%，貸，應交稅費～應交增值稅～質押稅金。借，工程施工2020年的20萬*85%，貸，以前年度損益調整。確認收入是，又分開沒開發票。他為啥要出現質押稅金，以前的銷項稅票都已經開過了
1/284
2020-05-09
老師匯算清繳不交的企業所得稅是用以前年度損益調整這個科目并結轉對嗎
1/372
2019-06-17
現在收到2016年12月份的報銷費用發票該如何操作呢？剛才老師是回答做一筆：借以前年度損益調整 貸，銀行存款等科目 ，然后再結轉到利潤分配——未分配利潤就可以了 。 我16年12月份的費用也不是很多，這樣在17年1月份的賬上直接入費用可不可以？
2/695
2017-02-14
那分錄該怎么做呢？
15年的時候做了一筆 借：利潤分配-未分配利潤150000
貸 ：以前年度損益調整150000
結轉沒做 不知道這樣做對不對 ，要是不對的話該怎么做？
2/690
2016-03-29
16年報銷費用審計說不符合規定要求退款 分錄是 借 現金 5000貸 以前年度損益調整 5000借 以前年度損益調整5000貸 利率分配-未分配利潤 5000
3/860
2017-05-09
老師，你好，由于18年的借款，當時預提了費用，比如借：管理費用500 貸：預提費用500，在19年發現這筆費用多做了，我應該做什么調整。分錄怎么做，是應該借：預提費用500 貸：利潤分配-未分配利潤嗎，那以前年度損益調整怎么弄
1/468
2019-02-26
老師，請問一下，我司是建筑批發企業，19年的匯算清繳，不需要補繳，因為利潤為負數，同時有一筆招待費調增了，利潤的負數也變小了，我的分錄應該怎么做？？借：以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配利潤 是這樣嗎？？
1/314
2020-06-02
你好
比如第一季度申報利潤總額為900萬 而且彌補以前年度虧損那蘭填不了 難道要如數繳納所得稅嗎
1/161
2021-04-21
19年發生的費用3000元當時沒入賬，今年的入賬，1、借:以前年度損益調整3000 貸:現金3000 2、借:應交稅費-所得稅 30元 貸:以前年度損益 30元 3、利潤分配-未分配利潤2970 貸:以前年度損益調整2970元，我4月份這樣做的賬，我現在要報稅務年報了，我該怎么這部分錢加進去？
1/389
2020-04-30
老師 我公司2018年有一筆費用支出未在當年入賬，記入2019年1月賬中做分錄 ①借：以前年度損益調整 貸：庫存現金 ② 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 現在做2018年的匯算1、要做納稅調減嗎？2、財報不用做調整吧？
1/564
2019-05-22
去年的成本調減了20000元，通過以前年度損益調整做賬了，未分配利潤增加了20000元，本季度要交這20000的所得稅嗎？還是等到匯算清繳時再交這一筆？
1/549
2018-07-11
17年11月開的發票，18年3月份才收到并且支付，在18年3月的賬里，是直接借：以前年度損益調整 貸：銀行存款嗎？這部分費用，可以直接抵減17年的企業所得稅嗎
1/1072
2017-11-02
老師，本年利潤每月需要結轉至未分配利潤嗎？
以前年度損益調整是直接結轉至“利潤分配——未分配利潤”科目的，是月末結轉嗎？
1/575
2019-07-10
你好！老師，我18年有一筆銷售費用多記了，現在才發現，19年只能做以前年度損益調整，并調到未分配利潤里，請問下，到19年匯算清繳時，這筆又前年度損益調整怎么處理？
1/548
2019-06-17
老師，我們是建筑企業，2020年之前沒有做賬，現在才開始做賬，我們的老會計讓我這樣做賬，借，工程施工，貸，以前年度損益調整。借，工程施工，貸 應交稅費-應交增值稅-質押稅金。收到錢是一樣的確認收入結轉成本，他這樣做合適不合適，為啥這樣子
1/503
2020-05-06
老師，有10萬的拆借款的利息收入，記入以前年度損益調整的話，總的未分配利潤也是虧損，還需要調整應交稅費的分錄嗎？
2/377
2021-07-24
2017年6月份我們買的稅控盤820，因為收入一直沒有達到，所以一直沒有抵扣 現在稅務局說超過一年了，不能抵扣了 我現在就要調賬 這個月調的話怎么調呢 需不需要用以前年度損益調整科目呢 小規模納稅人 好像沒這個科目
1/1067
2018-08-03
查賬的時候，發現上年度少計了3萬利潤，怎么樣才能把這3萬利潤增加進去 ，如果只是做借：以前年度損益調整 3萬 貸：利潤分配-未分配利潤 3萬， 當月結轉利潤是，系統會自動產生一筆分錄（我用快賬 做賬） 借：利潤分配-未分配利潤 3萬 貸：以前年度損益調整 3萬，那這樣不就等于沒做了嗎，有什么樣的方式可以把這3萬元加進去？？？？？
1/671
2017-07-03
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