sherry 追問

2017-11-02 15:16

如果發(fā)票是18年6月才收到，已經(jīng)過了匯算清繳，17年的企業(yè)所得稅也扣完了，這樣的話，即使計入以前年度損益調(diào)整 ，也沒有辦法抵減17年的企業(yè)所得稅了吧，這樣情況下，這部分費用怎么辦？

鄒老師 解答

2017-11-02 15:17

你好，是的，就無法抵扣17年的所得稅了，計入以前年度損益調(diào)整核算

sherry 追問

2017-11-02 15:23

@鄒老師:1、意思是如果過了匯算清繳就不法抵扣17年的企業(yè)所得稅？2、那能不能計入以前年度損益調(diào)整科目后，用于抵減18年的企業(yè)所得稅呢？

鄒老師 解答

2017-11-02 15:24

1，是的 
2，也不能抵扣18年的所得稅的

sherry 追問

2017-11-02 15:38

1、網(wǎng)上說\"暫估的費用，跨年且過了匯算清繳期的，應向稅務局申請匯算清繳更正申報退稅或抵交后續(xù)企業(yè)所得稅\"，這樣的話就可以退稅或者抵交后續(xù)企業(yè)所得稅,那費用我在17年暫估了，18年6月收到17年11月開的發(fā)票是不是也可以向稅務局申請匯算清繳更正申報退稅或抵交后續(xù)企業(yè)所得稅？2、如果沒有在17年暫估，18年6月收到17年11月開的發(fā)票，就不能退稅也不能抵扣任何一年的企業(yè)所得稅？

鄒老師 解答

2017-11-02 16:27

你好，這個是權威部門給的回答還是百度獲取的答案？