;)
物業公司，一般納稅人，預收一年年物業費，分12個月開發票，什么時候怎么確認收入及增值稅銷項稅額
1/1256
2018-04-16
老師，我是施工單位 ，負責把安裝好的設備給調試運行一下，不負責安裝，那我開發票稅收編碼是什么合適
1/845
2020-01-03
出售A產品一批,售價400000元,增值稅銷項稅額為52000元,產品已 發出,貨款452000元已存入銀行。應做的會計分錄為
1/3456
2021-10-13
某集團企業有一家坐產企業和一家外貿企業，坐產企業和外貿企業均為增值稅一般納稅人,該生產企業坐產A產品,A產品出口增值稅稅率為13%，出口退稅率為9%。(1)方案一：2021年4月出口銷售A產品,出口貨物離岸價折合人民幣288萬元。當月購進材料，增值稅專用發票注明的價款210萬元，進項稅額合計
27.3萬元，假設內銷銷售額為0,上月期末留抵稅額為0，，該企業無免稅購進原材料的情況。要求：
①計算當月不得免征和抵扣稅額
②計算當月應納稅額
③計算當月免抵退稅額
④計算當月應退稅額
⑤計算當月免抵額
說明：單位為萬元，計算結果保留兩位小數。
1/322
2022-12-21
增值稅本期不需要繳增值稅，副表4中的上期有余額，本期實際抵減稅額還是不填嗎？
1/525
2018-08-07
增值稅名義稅負_還原免抵、固抵、不動產與毛利率變動彈性系數:增值稅名義稅負_還原免抵、固抵、不動產與毛利率變動彈性系數:【風險得分】=10。【權重】=10；【增值稅名義稅負_還原免抵、固抵、不動產與毛利率變動彈性系數】=11.19；【前者變動率】=142.58%；【后者變動率】=12.74%；【風險指引參考】①前者變動率高，可能存在多計成本；②后者變動率高，可能存在不計少計應稅收入或接收。請問如果出口銷售大量增加是不是會導致增值稅名義大量增加，但是毛利變化不大？
1/4696
2019-12-18
請問:12月，期初加計抵減有余額（20），當前也有加計抵減額，（1.5）；本月進項可以抵減的是（21.5）；銷項50，進項15，應交增值稅20-15-21.5=13.5；請問，繳納增值稅賬上處理:借:應交稅費未交增值稅35，貸銀行存款13.5，其他收益-增值稅抵減額21.5？這樣對嗎？就是說，這個增值稅抵減額是當期的1.5呢，，還是期初抵減額+當前計提加計抵減-當前調減加計抵減得到的數？？；到底是那個
2/741
2020-01-03
上期有留抵稅金，超過本期的產生的增值稅，本期增值稅需要計提嗎，會計分錄怎么做
1/780
2022-01-05
籌建期買的稅控盤的稅可以抵么？怎么做分錄？是但是就做還是后面抵扣了再做。
1/387
2020-03-03
老師！我們公司現在在籌建期，2月份注冊的新公司，但是公司的員工外出辦事開的發票的抬頭不是這個新注冊的公司的抬頭，開的抬頭是給這個公司投資的一個公司的名字，也都已經報銷完畢了，這種情況下是不是能作為本公司的費用處理，但是專票肯定不能抵扣對嗎？是不是有營業執照的企業不管是不是籌建期都應該開本公司的抬頭的發票才算數？那前期已經報銷入賬的怎么弄？實際錢也花了
3/1928
2021-07-16
勾選發票日期是截止到今天 但報稅期是到2月22號 那收進來的進項票日期是2月份的 可以抵扣1月份嗎
1/1057
2019-02-15
老師，非本單位員工在本單位可以報銷嗎？就是公司屬于籌建期，沒有工資表，所有費用都是打給法人，但是報銷單上是別人的名字，還有火車票可以抵扣進項嗎？
1/2559
2020-07-31
老師，進項發票不抵扣，公司現在籌建期，該怎么處理？
1/571
2021-12-10
老師，期初怎么抵銷啊，如果現在做會計憑證，改變的不是期末嗎？期初都能改變的？
謝謝
1/107
2024-07-12
老師好 ！增值稅專票當期認證了一部分，還有兩張留到下期再抵扣，這期我怎樣操作呢？
1/947
2019-12-09
請問:本期發生了航天技術維護費280元，如果本期進項票多，不想本期抵扣，需要填表嗎？
1/994
2019-09-18
小規模納稅人可是可是第10欄顯示您本期銷售額已超過免稅標準,第10欄“小微企業免稅銷售額”不應有數
1/3927
2020-01-16
請教老師，像今年疫情期間小規模達到30萬的，減免2￥的那部分稅怎么做賬，記入營業外收入—稅費減免吧嗎？
1/591
2020-12-14
當期《增值稅減免稅申報明細表》第10行有數據,但無相關免稅資格備案信息,說是的我們沒有去稅務局備案嗎
1/1460
2019-08-12
我們是就餐飲公司，小規模納稅人，現在疫情期間增值稅免稅，那么我在申報納稅時候，免稅額應該填在哪一欄？
1/4333
2020-03-14
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
