;)
今年是第六個年頭了，已經超過“彌補以前年度虧損”的期限了對吧。現在算出來利潤總額有9萬多，我們是小微企業有減半征收的優惠，稅率是20%，這樣算下來企業所得稅有9000多。還有什么辦法可以合理避稅的？
1/750
2017-04-11
收到一張2019年11月的住宿費專票，不含稅價198.11元，進項11.89元(未認證)這個月做賬借:以前年度損益調整 198.11 借:應交稅 待抵扣進項 貸:其他應付款-老板 對嗎？
1/486
2020-04-23
16年暫估了一筆材料10萬，16年匯算時，票還沒有進來，17年3月做了一筆紅沖分錄，借：應付賬款 100000 ，貸：以前年度損益調整 100000 ，借：以前年度損益調整 100000，貸：利潤分配-未分配利潤 10000017年12月的財務報表上，凈利潤+期初未分配利潤 不等于 期末未分配利潤，是什么原因？
1/399
2018-10-09
19年12月份錄了一筆借:管理費用 _辦公費 貸:銀行存款，現在由于沒有借方憑證后面沒有相關發票，要將借方錄其他應收款，更正憑證怎么錄，需要做以前年度損益調整嗎？
1/463
2020-06-09
小規模傳媒公司，2016、2017年的部分商業性演出是員工介紹給公司的，公司決定給員工以商業性演出收入的10%分提成，因當時沒做提成，現在做補提，由于公司賬面反映庫存現金余額多，但實際都支掉了，當時沒及時補票，也沒提提成，2016年和2017年都做年末結轉了，如果補提，做以前年度損益調整，未分配利潤也不夠做調整，該如何處理，從現金余額可以提嗎？
2/473
2019-01-29
老師好，我18年10.11分月計提所得稅合計2.2萬元，12月公司虧損，在19年1月實際繳納的時候，只繳納了1.3萬，我一直忘記了沒有紅沖調整，麻煩老師幫我檢查一下，我現在借紅字以前年度損益調整，貸紅字應交稅費所得稅，同時再做一筆，借以前年度損益調整，貸本年利潤？？
1/425
2019-10-29
我們用的軟件每期期末是自動結轉損益，現在我發現應該是設置問題導致之前把以前年度損益調整科目轉到了利潤分配-法定盈余公積，該怎么調整到利潤分配-未分配利潤科目？反結帳太麻煩了，所以該怎樣做個合適的分錄調整一下，謝謝啦
1/558
2019-08-01
跨年少計提了管理費用-折舊費465.21,多交了33萬所得稅怎么處理 調賬：借：以前年度損益調整465.21 貸：累計折舊 465.21 借：利潤分配-未分配利潤465.21，貸：以前年度損益調整（這里不是累計折舊）465.21 應退的所得稅1借：應繳稅費——應繳所得稅?300 貸：以前年度損益調整300 調整 未分配利潤2 借：以前年度損益調整300 貸：利潤分配——未分配利潤300，請問是這樣做嗎
1/745
2016-04-18
鄒老師，之前的會計做的分錄以前年度損益調整。沒有把以前年度損益調整轉到利潤分配-未分配利潤?，F在可以補結轉到未分配利潤嗎？還是就這樣，不用管它？
1/477
2019-11-26
老師，我想咨詢一下季報企業所得稅，里邊的彌補以前年度虧損如何填呢？按上年的虧損數嗎？因為匯算清繳還沒出來數
1/413
2020-04-20
2016年資產負債表日后做的以前年度損益調整 ， 2016年全年虧損，所得稅要調嗎
12/1318
2017-05-06
2020年1月份新開賬套，針對2019年底發生的費用，在2020年1月份付款，計提2019年費用時，應該怎樣做分錄？需要用到以前年度損益調整科目嗎？還有因為2019年沒做賬，所以不想把以前年度損益的費用結轉到利潤分配——未分配利潤，有什么好辦法？
1/1090
2020-02-20
2019年的12月份生產領用的原材料成本漏記了，把它記到2020年以前年度損益調整，結轉到利潤分配未分配利潤利潤，2019年度匯算清清繳時考慮它嗎？
1/1078
2020-04-28
當月做了以前年度損益調整到未分配利潤導致資產變不平
1/1097
2018-05-09
老師單位2020年11月的費用沒有報，放到2021年五月能稅前抵扣2021年企業所得稅嗎？我們2020年還沒做年度匯繳，還是調表。走以前年度損益調整呢
2/368
2021-04-26
，1.前任會計處理，匯算清繳調增的時候用的所得稅費用科目，沒有用以前年度損益調整科目.我現在要怎么處理2.公司有利潤，但一直沒提法定盈余公積，要補提嗎？3.實收資本比注冊資本少很多
2/623
2019-01-26
18年交的17年匯算清繳的企業所得稅走“以前年度損益調整嗎”具體分錄怎么做呢
2/912
2019-04-17
中途建賬初始數據忘了錄入”應付賬款“1000，現在是否可以直接這么調賬：借以前年度損益調整1000，貸應付賬款1000，然后結平時：借未分配利潤1000，貸以前年度損益調整1000？
1/1048
2017-04-18
我公司是小規模商業企業，幾年以來沒什么銷售額度，今年第四季度銷售額達到300萬，稅務局要求一月份上一般納稅人，要查賬。我這個季度怎樣合理規劃繳稅。月報的利潤表上可以彌補以前年度虧損嗎？我是做監控工程的企業，可以用安裝費作為成本入賬嗎？比例要控制在什么額度內合適
1/653
2017-12-08
請教個問題，如果以前年度合計虧損100萬，2019年6月止本年累計利潤總額是20萬，本期所得稅季報時第8行就是減彌補以前年度虧損20萬，第9行實際利潤為0。 那需要做憑證或其他處理嗎？謝謝！
1/545
2019-07-12
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
