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2020年6月2日，稅務(wù)機(jī)關(guān)在審查某公司的納稅申報(bào)情況過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)該公司2018年的某項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易不符合獨(dú)立交易原則，少繳納企業(yè)所得稅30萬(wàn)元（企業(yè)未按照規(guī)定提供同期資料和其他相關(guān)資料）。該公司于2020年6月10日補(bǔ)繳了該稅款。對(duì)該公司補(bǔ)繳稅款應(yīng)加收利息（）萬(wàn)元。（假設(shè)中國(guó)人民銀行公布的同期人民幣貸款基準(zhǔn)年利率為5.5%）應(yīng)加收的利息=30×（5.5%+5%）÷365×（365+10）=3.24（萬(wàn)元）。請(qǐng)問(wèn)按照稅款所屬納稅年度中國(guó)人民銀行公布的與補(bǔ)稅期間同期的人民幣貸款基準(zhǔn)利率加5個(gè)百分點(diǎn)計(jì)算，其中按照稅款所屬納稅年度指的是哪一年？補(bǔ)稅期間同期指的是哪一年？謝謝！
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2021-05-16
老師 老師我們專管員讓拿報(bào)表去調(diào)企業(yè)所得稅年報(bào)，讓我們調(diào)增一點(diǎn)業(yè)務(wù)招待費(fèi)補(bǔ)點(diǎn)稅，我拿哪個(gè)表啊，電子稅務(wù)局的那個(gè)年報(bào)那套表導(dǎo)出來(lái)改改數(shù)可以嗎
1/1211
2020-08-17
老師，請(qǐng)教你個(gè)問(wèn)題，我現(xiàn)在12月份企業(yè)本年利潤(rùn)是盈利的，我可不可以暫估費(fèi)用入賬，
這樣子匯算清繳是不是還是要繳納企業(yè)所得稅？
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2023-01-11
老師你好，以前年度有虧損，今年還沒(méi)進(jìn)行年終匯算清繳，今年第一季度有盈利，需要先預(yù)交企業(yè)所得稅嗎，
3/2010
2022-03-13
你好，我單位去年12月份成立，截止18年12月31日尚未發(fā)生任何業(yè)務(wù)，因此也沒(méi)有財(cái)務(wù)報(bào)表，那我企業(yè)所得稅年度申報(bào)的時(shí)候基礎(chǔ)信息表里資產(chǎn)總額怎么填寫？
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2019-05-15
企業(yè)所得稅季報(bào)，現(xiàn)在第一個(gè)季度是盈利的。但上一年度是虧損的，是不是要把上一年度虧損的金額填入彌補(bǔ)以前年度虧損。這樣就可以不用交企業(yè)所得稅了是嗎？
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2019-04-04
收到2016年預(yù)繳企業(yè)所得稅的退稅怎么寫分錄？借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 對(duì)不對(duì)？
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2017-09-15
老師 請(qǐng)問(wèn)一下之前年度多交企業(yè)所得稅，然后抵扣了現(xiàn)在的企業(yè)所得稅，這個(gè)分錄怎么做？之前多交沒(méi)有退，抵扣了今年需要交納的企業(yè)所得稅
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2021-06-12
2019年12月外地項(xiàng)目在當(dāng)?shù)仡A(yù)交企業(yè)所得稅，我們報(bào)2019年企業(yè)所得稅的時(shí)候，沒(méi)有把這個(gè)預(yù)繳的企業(yè)所得稅上報(bào)，現(xiàn)在要怎么補(bǔ)申報(bào)處理呢？
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2020-04-23
老師，現(xiàn)在這家公司要注銷，為什么我填的第二季度的企業(yè)所得稅最后要交的稅 跟年度企業(yè)所得稅不一樣？年度企業(yè)所得稅不是按5%算的
1/824
2020-06-12
您好，老師，咨詢一下，我填完企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表，保存不了，是怎么回事？
1/248
2019-05-29
企業(yè)所得稅年報(bào)納稅調(diào)整明細(xì)表，我單位目前只涉及了業(yè)務(wù)招待費(fèi)，暫時(shí)沒(méi)有業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等其他，我想了解一下第第18欄利息支出有什么規(guī)定的限額嗎？
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2020-04-16
企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表中，103資產(chǎn)總額填的數(shù)是什么數(shù)？
1/924
2020-05-19
我有個(gè)賬務(wù)處理沒(méi)有懂。如果2020年年終結(jié)賬計(jì)提企業(yè)所得稅，比如我全年計(jì)提了30萬(wàn)。在2021年匯算清繳時(shí)我調(diào)增或調(diào)減了5萬(wàn)。這個(gè)賬務(wù)怎么處理呢？我之前做法是在2021年通過(guò)以前年度損益調(diào)整來(lái)調(diào)這5萬(wàn)的差異。這樣做有問(wèn)題沒(méi)有，或者有其他更好的賬務(wù)處理方式嗎？
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2020-12-12
老師：公司是小規(guī)模企業(yè)，現(xiàn)填報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)，其中，原成本為10萬(wàn)元，但實(shí)際上有發(fā)票的成本自有8萬(wàn)元，那么我減少的2萬(wàn)元成本，在《視同銷售和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表》中第20行其他：我應(yīng)填的是什么數(shù)字
1/483
2019-04-27
企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表怎么填寫
1/10742
2019-04-01
老師您好，請(qǐng)問(wèn)下企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表中的從業(yè)人數(shù)，我算出的平均值是12.25，這要怎么填？
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2020-05-12
每個(gè)月都是0申報(bào)，請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)應(yīng)該怎樣報(bào)？也是填寫0嗎
1/2090
2020-02-10
小規(guī)模居民企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)（A類）介質(zhì)申報(bào)這個(gè)怎么申報(bào)啊
1/3021
2018-05-16
老師，企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表中的資產(chǎn)總額和從業(yè)人數(shù)的平均值是怎么算的啊
1/761
2020-04-07
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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