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自建用于營(yíng)業(yè)不動(dòng)產(chǎn)的固定資產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)怎么算
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2016-12-24
購(gòu)買商品發(fā)放職工福利費(fèi)，后期繳納增值稅時(shí)，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，那是要繳納這筆稅？
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2019-06-13
老師 您好 哪些情況下取得的增值稅專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣？
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2021-12-04
實(shí)訓(xùn)資料甲卷煙廠為增值稅一納稅人。2019年5月,其有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況如
(1)從乙煙絲廠購(gòu)進(jìn)已積煙絲20噸,每噸不含稅單價(jià)為2萬(wàn)元,取得乙煙絲廠開具
的增值稅專用發(fā)票,其上注明貨款40萬(wàn)元,增值稅52萬(wàn)元,煙絲已驗(yàn)收入庫(kù)。
(2)委托丙煙絲廠加工一批煙絲,卷煙廠提供的煙葉成本為10萬(wàn)元。煙絲加工完畢
后,取得丙煙絲廠開的增值稅專用發(fā)票,其上注明加工費(fèi)1萬(wàn)元,增值稅0.13萬(wàn)
。甲卷煙廠收回?zé)熃z時(shí),丙煙絲廠未代收代繳消要稅。
3)甲卷煙廠生產(chǎn)領(lǐng)用外購(gòu)已稅煙絲15噸,生產(chǎn)卷煙2000標(biāo)準(zhǔn)箱。當(dāng)月銷售給卷
陽(yáng)專賣商1800箱,取得不含稅銷售額1800萬(wàn)元。
已知煙絲適用的消費(fèi)積稅率為30%卷煙適用的消費(fèi)稅比例積率為36%,定額積率
為150元/。
實(shí)訓(xùn)要求計(jì)算甲卷煙廠2019年5月應(yīng)繳納的消費(fèi)稅稅額。
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2021-04-27
小規(guī)模納稅人進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，是不是進(jìn)項(xiàng)稅票直接計(jì)入資產(chǎn)成本？
3/1984
2019-03-22
某市化妝品生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2017年10月上旬從國(guó)外進(jìn)口一批高檔化妝品，關(guān)稅完稅價(jià)格為150萬(wàn)元，進(jìn)口關(guān)稅60萬(wàn)元。本月內(nèi)企業(yè)將進(jìn)口的高檔化妝品的80%繼續(xù)生產(chǎn)加工高檔化妝品7800件，對(duì)外批發(fā)銷售6000件，取得不含稅銷售額300萬(wàn)元；向消費(fèi)者零售800件，取得不含稅銷售額51.48萬(wàn)元。剩余的20%進(jìn)口高檔化妝品直接對(duì)外銷售，取得不含稅收入80萬(wàn)元。高檔化妝品的消費(fèi)稅稅率為15%。該企業(yè)國(guó)內(nèi)銷售應(yīng)繳納的消費(fèi)稅為（ ）萬(wàn)元。
A.52.72
B.15.44
C.23.07
D.28.72
老師，請(qǐng)問(wèn)下這題選什么
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2019-10-05
假酒廠2022年11月發(fā)生以下涉稅業(yè)務(wù)一銷售糧食白酒20噸不含稅單價(jià)6000元每噸，銷售以外購(gòu)薯類白酒和自產(chǎn)白酒勾兌的a散裝白酒八噸，給某酒店不含稅單價(jià)4500元每噸。二銷售以外購(gòu)薯類白酒和自產(chǎn)白酒勾兌的a散裝白酒四噸，給某酒業(yè)集團(tuán)不含稅單價(jià)3200元三用自產(chǎn)的以外購(gòu)薯類白酒和自產(chǎn)白酒勾兌的a散裝白酒十噸，從農(nóng)民手中換取玉米，開出住友收購(gòu)字樣的增值稅普通發(fā)票。四自產(chǎn)的以外購(gòu)薯類白酒和自產(chǎn)白酒勾兌的a散裝白酒裝瓶發(fā)給本廠職工共200箱，每箱六千克，成本為2400元。糧食白酒成本利潤(rùn)率為15%，銷售啤酒250噸，每噸不含稅售價(jià)2950元。另外，收取啤酒包裝物押金16950元，要求一分析該酒廠換取玉米，和發(fā)給職工的白酒消費(fèi)稅計(jì)稅依據(jù)的確定有何不同？二，計(jì)算該酒廠本月應(yīng)繳納的消費(fèi)稅
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2024-01-17
5、某市甲化妝品廠(增值稅一-般納稅人)2019年11月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:
(1 )生產(chǎn)化妝品一批銷售給商場(chǎng)，不含稅價(jià)格100萬(wàn)元，以前收取的化妝品包裝盒押金1萬(wàn)元超過(guò)規(guī)定期限不予退還。
(2)購(gòu)入高檔化妝品一批，不含稅價(jià)款30萬(wàn)元，取得增值稅專用發(fā)票，當(dāng)月全部領(lǐng)用，用于生產(chǎn)另.一種高檔化妝品不含稅價(jià)款是40萬(wàn)元，生產(chǎn)已經(jīng)完畢并辦好入庫(kù)手續(xù)。
(3)購(gòu)入高檔化妝品一-批不含稅價(jià)款3萬(wàn)元,取得增值稅專用發(fā)票,當(dāng)月全部領(lǐng)用，用于生產(chǎn)研發(fā)一種新產(chǎn)品10件,成本總共4.05萬(wàn)元，并全部在當(dāng)月贈(zèng)送給消費(fèi)者試用。
(4)發(fā)出材料30萬(wàn)元委托乙廠加工化妝品，當(dāng)月加工完畢并全部收回，支付不含稅加工費(fèi)2萬(wàn)元、輔料費(fèi)0.5萬(wàn)元,取得增值稅專用發(fā)票加工產(chǎn)品已經(jīng)收回并入庫(kù)尚未銷售;該批加工的化妝品按乙廠同類產(chǎn)品不含稅售價(jià)計(jì)算應(yīng)為50萬(wàn)元。其他相關(guān)資料:該廠 生產(chǎn)的化妝品消費(fèi)稅稅率為15%,增值稅稅率為13%,成本利潤(rùn)率5%;相關(guān)發(fā)票已經(jīng)通過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。
根據(jù)資料計(jì)算并回答問(wèn)題(保留兩位小數(shù))
計(jì)算甲廠當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅。
計(jì)算乙廠當(dāng)月應(yīng)代收代繳的消費(fèi)稅
計(jì)算甲應(yīng)當(dāng)申報(bào)繳納的消費(fèi)稅。
13/3900
2020-05-26
1)外購(gòu)煙絲200噸， 每噸不含稅價(jià)2萬(wàn)元，取得煙絲廠開具的增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款400萬(wàn)元、增值稅52萬(wàn)元，煙絲已驗(yàn)收入庫(kù)。另支付不含稅運(yùn)費(fèi)3萬(wàn)元，取得運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票
(2)卷煙廠生產(chǎn)領(lǐng)用上述外購(gòu)已稅煙絲150噸，生產(chǎn)乙類卷煙4000標(biāo)準(zhǔn)箱，當(dāng)月銷售給卷煙專 賣商3600標(biāo)準(zhǔn)箱，取得不含稅銷售額3600萬(wàn)元，送貨上門收取運(yùn)費(fèi)2.26萬(wàn)元;100標(biāo)準(zhǔn)箱用于職工福利。求消費(fèi)稅
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2024-04-28
購(gòu)買商品發(fā)放職工福利費(fèi)，后期繳納增值稅時(shí)，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，那是要繳納這筆稅？
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2019-06-13
某卷煙廠為增值稅一般納稅人，10月份發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：
（1）外購(gòu)煙絲200噸，每噸不含稅價(jià)2萬(wàn)元，取得煙絲廠開具的增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款400萬(wàn)元、增值稅52萬(wàn)元，煙絲已驗(yàn)收入庫(kù)。另支付不含稅運(yùn)費(fèi)3萬(wàn)元，取得運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票。
（2）卷煙廠生產(chǎn)領(lǐng)用上述外購(gòu)已稅煙絲150噸，生產(chǎn)乙類卷煙4000標(biāo)準(zhǔn)箱，當(dāng)月銷售給卷煙專賣商3600標(biāo)準(zhǔn)箱，取得不含稅銷售額3600萬(wàn)元，送貨上門收取運(yùn)費(fèi)2.26萬(wàn)元；100標(biāo)準(zhǔn)箱用于職工福利。
要求：根據(jù)上述資料，回答問(wèn)題，每問(wèn)需計(jì)算出合計(jì)數(shù)：
（1）計(jì)算該企業(yè)應(yīng)繳納的增值稅；
（2）計(jì)算該企業(yè)應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。
4/2607
2022-06-09
老師，就是發(fā)票認(rèn)證了，進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣的，認(rèn)證時(shí)分錄是怎么寫：稅費(fèi)借方是寫：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）還是：應(yīng)交稅費(fèi)－待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
1/1599
2019-09-13
我要開17的票，單價(jià)和金額都不含稅，那我是用不含金額開出我的17萬(wàn)，還是要用價(jià)稅金額開出17萬(wàn)
1/149
2021-06-29
老師，建造不動(dòng)產(chǎn)而領(lǐng)用產(chǎn)品的這個(gè)分錄，待抵扣這步?jīng)]看懂
1/245
2019-06-19
廠房污水恢復(fù)系統(tǒng)的帶料服務(wù)，設(shè)備改造加耗材，稅率是10%還是16%？ 廠房污水恢復(fù)系統(tǒng)屬于不動(dòng)產(chǎn)嗎？
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2019-03-18
貿(mào)易公司，以前購(gòu)入的一批產(chǎn)品價(jià)格是30不含稅，因?yàn)楸容^久了，現(xiàn)在行情也低了，為了能清理掉庫(kù)存，銷售也按30不含稅出售了，5萬(wàn)左右，這樣會(huì)有問(wèn)題嗎
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2019-07-22
購(gòu)買一棟物業(yè)占地面積684平方，建筑面積1750平方，價(jià)值650萬(wàn)（不含稅），要交多少稅
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2021-04-28
公司取得的不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)，上月分期抵扣申報(bào)了，因開票有誤，本月沖紅重開，那本月該怎么申報(bào)呢 附表二和附表五不知道怎么填寫
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2019-02-19
我這邊有個(gè)企業(yè)，稅局問(wèn)他要2018年1-9月的購(gòu)銷情況數(shù)據(jù)，那我購(gòu)入情況的數(shù)據(jù)，是提供含稅的還是不含稅的尼？他們主要就是購(gòu)入鼻貼，銷售鼻貼
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2018-11-22
小微企業(yè)真帳實(shí)操業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)21
業(yè)務(wù)描述：計(jì)提本月的稅費(fèi)，不含稅收入為19403.89。 ? ? ? ? ?
印花稅=19403.89*0.0003=5.80 ? ? ? ? ? 堤圍費(fèi)=19403.89*0.0002=3.88
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2015-08-10
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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