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報銷：借：管理費用 貸：庫存現金
抵扣：借：應交稅費／應交增值稅／轉出未交增值稅 貸：應交稅費／未交增值稅
借：應交稅費／未交增值稅
貸：管理費用（借方金額負數）
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2019-07-09
建筑企業9月份沒有發生應交增值稅-銷項稅，只有進項稅發票。月末需要將進項稅結轉嗎?借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交增值稅-轉出未交增值稅
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2018-09-29
2024.12月末應交稅費-未交增值稅 有借方余額，到了2025.2月申報1月的增值稅需要計提1月應繳納的增值稅，怎樣處理應交稅費-未交增值稅的借方余額？
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2025-02-10
公司是小規模三月份代開了一張發票，中途作廢了，增值稅已經扣過了，第三季度增值稅超過9萬了，想抵扣，增值稅表抵扣三月份的增值稅填到那一欄呀
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2018-10-15
一般納稅人，本月進項大于銷項，做帳應交稅費—應交增值稅—銷項稅，應交增值稅—應交稅費—轉出未交增值稅貸應交稅費—應交增值稅—進項稅這樣可以嗎
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2019-04-10
老師，小規模 季度 沒有超過9萬是免增值稅的 平時在做賬的時候增值稅做了 后面免增值稅的時候怎么做呢 還是一開始做賬的時候就不做增值稅
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2018-10-31
老師 財務軟件中先要 繳納的增值稅時 先要結轉增值稅 才能做支付增值稅的賬務處理對吧？這個圖片是銀行對賬單增值稅付款 我怎么做會計分錄的呢？？？
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2020-04-14
10月份預繳增值稅19377.22元，11月申報時增值稅稅額為3725.86元，11月份實際未繳納增值稅，只繳納了附加稅。我的所有賬務處理如下：
10月份
預繳時：借：應交稅費-預交增值稅 19377.22
貸：銀行存款 19377.22
月末時：借：應交稅費-未交增值稅 19377.22
貸：應交稅費-預交增值稅19377.22
計提時：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 8756.98
貸：應交稅費-未交增值稅 8756.98
請問我的10月份賬務處理是否正確，11月份該如何進行賬務處理
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2019-12-24
收到一張餐飲的增值稅專用發票。先開始分錄：借：管理費用-福利費 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款。 然后轉出時：借：管理費用-福利費 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出。 我中間要不要做正常進項稅額結轉：即借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）。借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸：應交稅費應交增值稅-轉出未交增值稅
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2018-08-30
（3）外購一批化妝品對外贈送，取得增值稅專用發票上注明的價款40000元，增值稅5200元，支付不含稅運輸費1500元，取得運輸企業開具的增值稅專用發票。
（4）外購一批木制一次性筷子，用于本商場職工食堂，取得增值稅專用發票上注明的價款30000元，增值稅3900元，支付不含稅運輸費1400元，取得運輸企業開具的增值稅專用發票。計算本期增值稅銷項稅額、本期允許抵扣的增值稅進項稅額、本期應交增值稅
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2023-11-01
老師，請問那個減免稅款一條龍下來的分錄具體是怎樣的呢？
借：管理費用
貸：現金
借：應交稅金-應交增值稅-減免稅款
貸：管理費用
請問那個減免稅款的借方余額如何結轉了？月末是要把減免稅額結轉到未交增值稅抵扣銷項稅嗎？？
借：應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅金-應交增值稅-減免稅款
借：應交稅金-應交增值稅-未交增值稅
貸：應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅？？
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2020-08-20
請問從德國進口設備的關稅、稅點怎么算？海關會給單位開增值稅發票嗎？ 進口增值稅專用繳款書是用來抵稅的嗎？ 沒接觸過進口業務，現在一下有點蒙。
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2016-09-21
：(1)購進降壓藥原料，取得的增值稅專用發票上注明的稅額為100萬元；支付其運輸費取得的增值稅專用發票上注明的稅額為1.5萬元。(2)購進免稅藥原料，取得的增值稅專用發票上注明的稅額為48萬元；支付其運輸費取得的增值稅專用發票上注明的稅額為0.8萬元。(3)銷售降壓藥800箱，取得含增值稅價款960萬元，沒收逾期未退還包裝箱押金22.6萬元。(4)將10箱自產的新型降壓藥贈送給某醫院臨床使用，成本3.2萬元/箱，無同類藥品銷售價格。(5)銷售降糖藥400箱，其中300箱不含增值稅單價為1.4萬元/箱，100箱不含增值稅單價為1.5萬元/箱。已知：降壓藥、降糖藥增值稅為13%，成本利潤率為10%。要求：根據上述資料，不考慮其他因素回答下列問題。(1)計算甲制藥廠當月銷售降壓藥增值稅銷項稅額(2)
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2023-11-13
購入電腦18080元，收到增值稅發票當月抵扣，預計使用壽命為3年，凈殘值率為5% 會計分錄
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2022-12-17
增值稅專用發票增票怎么做
1/857
2019-09-20
接受b公司投入設備一套價值100萬 增值稅專用發票增值稅17萬 怎么分錄
1/977
2015-11-13
老師 深圳營改增后增值稅率？
1/376
2019-09-23
增值稅的滾動收入怎樣增加?
1/593
2015-12-17
為什么增加增值稅的是4·08
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2021-05-02
老師，麻煩幫忙看一下，我們上個月報稅，結轉增值稅分錄寫得有沒有問題，轉出未交增值稅余額在借方，代表留底，是不是就不用做借：應交稅費－應交增值稅－轉出未交增值稅貸：應交稅費－未交增值稅了
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2019-08-13
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