流動資金作用是什么?

流動資金是企業在生產經營過程中占用在流動資產上的資金,具有周轉期短、形態易變的特點.擁有較多的流動資金,可以在一定程度上降低企業的財務風險.它是企業理財工作的一項重要內容.通過本章學習,要求掌握現金、應收賬款和存貨等主要流動資金項目的管理方法,以達到既能節約合理使用流動資金,又能加速流動資金周轉,提高使用效率,降低風險的目的. 流動資金是指項目投產后,為進行正常生產運營,用于購買原材料、燃料,支付工資及其他經營費用等所必不可少的周轉資金. 

流動資金=流動資產-流動負債  

流動資產=應收賬款+預付賬款+現金+存貨  

上述公式中,存貨=外購原材料、燃料、其他材料+在產品+產成品、流動負債=應付賬款+預收賬款、流動資金本年增加額=本年流動資金-上年流動資金.

流動資金貸款用途有那些?

答:流動資金貸款是為解決企業在生產經營過程中流動資金不足而發放的貸款.這種貸款的特點是貸款期限短(一年以內)、周轉性較強,中小企業融資成本較低,是客戶使用最為頻繁的貸款.為流動資金貸款進行的擔保稱為流動資金貸款擔保.申請流動資金貸款擔保的企業需向我公司申請擔保,同時需在銀行申請流動資金貸款.

開立銀行承兌匯票是指銀行為客戶開出的匯票簽章承諾、保證到期一定付款的業務,銀行一般要求客戶提供一定的保證金外,同時要求擔保.可為客戶提供保證擔保

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