
員工請長假,大概5個月左右,工資為零,社保要繼續(xù)交,個人部分也由公司代交,工資表當(dāng)時做的是應(yīng)發(fā)工資零,扣社保300元,實發(fā)工資是零。工資表還有別的員工,所以做的分錄是借:其他應(yīng)收款-墊付300元,應(yīng)付職工薪酬2000元,貸:其他應(yīng)收款-社保600元,其他應(yīng)付款-工資1000元,銀行存款700元。但是等員工上班后,公司墊付的社保,是在其他扣款中扣除,然后是應(yīng)發(fā)工資。怎么再做分錄把其他應(yīng)收款-墊付,沖平呢
答: 你好 你這個貸方的貸其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款是什么
老師好,公司社保2019年6月調(diào)動過,1—5月我是按調(diào)動后計提社保,可與銀行扣款回單不相符,差額部分可以用其他應(yīng)付款嗎?6月銀行補扣了再沖回其他應(yīng)付款,例如:借,應(yīng)付職工薪酬--社保2000 其他應(yīng)收款---社保個人500 貸:銀行存款2200 其他應(yīng)付款300
答: 是你多計提了 應(yīng)該沖減計提
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
我看會計學(xué)堂里面做繳納社會保險憑證時候,公司部分計提用的應(yīng)付職工薪酬下面的社會保險,個人部分用的其他應(yīng)付款,我們很多實際做賬的時候個人繳納部分用的其他應(yīng)收款。請問這個地方的分錄是都可以,還是有什么規(guī)定?
答: 其他應(yīng)收款的話,就是你先付了社保,然后要再跟職工收取的,所以用其他應(yīng)收款。 其他應(yīng)付款的話就是,你先把職工這個錢扣下來了,以后再去交社保,所以用其他應(yīng)付款。 都可以看你們是哪種就選擇那個。

