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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2021-12-29 14:41

你好,月末進項稅額比銷項稅額要大,結轉的分錄是 
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)

youyounana 追問

2021-12-29 14:44

那下個月再繼續抵扣的時候呢

鄒老師 解答

2021-12-29 14:45

你好,下個月再繼續抵扣的時候,能把下個月的銷項稅額、進項稅額是多少?
以及這個月的留抵稅額是多少的金額提供一下嗎? 

上傳圖片 ?
相關問題討論
進項大于銷項時月底不做會計處理。
2017-10-29 18:33:36
您好,當月 如果進項大于銷項,不需要交增值稅,不需要做會計分錄。
2020-07-06 16:01:20
你好 不需要處理的
2022-01-13 19:31:21
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項
2021-11-26 10:44:02
借銷項稅額,轉出未交增值稅 貸進項稅額,
2020-02-20 15:33:16
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