不一樣的煙火 追問

2021-12-02 16:51

我們開了103萬負數發票  補開了90萬正數發票  進項稅額轉出跟我們沒關系吧   是購買方要做進項稅額轉出吧

郭老師 解答

2021-12-02 16:54

哦對的是的是這么理解的。

不一樣的煙火 追問

2021-12-02 16:57

那報稅系統提示有進項稅額轉出咋回事

郭老師 解答

2021-12-02 17:01

看一下這個進項轉出的金額，是不是你自己開出去的負數發票。

不一樣的煙火 追問

2021-12-02 17:02

稅款所屬期為2021年11月的增值稅存在1項進項稅額轉出填報風險，容易給企業帶來涉稅風險，請核實申報數據填報是否有誤！


不得抵扣的簡易征收項目進項稅額未轉出
1.《增值稅納稅申報表（適用于增值稅一般納稅人）》第5欄第1列“（二）按簡易辦法計稅銷售額_一般項目_本月數”為：【241,841.85】元；
2.《增值稅納稅申報表（適用于增值稅一般納稅人）》第5欄第3列“（二）按簡易辦法計稅銷售額_即征即退項目_本月數”為：【0】元；
3.《增值稅納稅申報表（適用于增值稅一般納稅人）》第12欄第2列“一般項目_進項稅額_本年累計數”為：【309,530.06】元； 第12欄第4列“即退項目_進項稅額_本年累計數”為：【0】元；
4.《增值稅納稅申報表附列資料（本期進項稅額明細）》第17欄“簡易計稅方法征稅項目用”稅額列未填報或為0元；
5.本期有按照簡易辦法計稅的項目收入，但未填報對應的進項稅額轉出額；容易給企業帶來較大的涉稅風險。請核實是否有用于免稅項目的進項稅額未做轉出。

郭老師 解答

2021-12-02 17:04

沒有提示你的進項需要轉出。

郭老師 解答

2021-12-02 17:05

如果你們單位有開簡易計稅的發票，對應的進項抵扣嗎？

不一樣的煙火 追問

2021-12-02 17:07

這個月給購買方開了含稅384240元的簡易征收的發票，沒有對應的進項稅  這個月我就沒勾選，就出來的上面那些提示

郭老師 解答

2021-12-02 17:10

你看下你忽略了這個提示能申報吧。

不一樣的煙火 追問

2021-12-02 17:10

好的 老師   謝謝！

郭老師 解答

2021-12-02 17:11

不用客氣工作愉快。