
就是工資是當(dāng)月發(fā)上月的,社保和公積金是當(dāng)月交當(dāng)月的,那做賬時是當(dāng)月做上月工資、社保和公積金計提和上月工資發(fā)放,但是繳納社保和公積金就是當(dāng)月的,這種情況該怎么處理呢?
答: 工資當(dāng)月發(fā)放上月的,上月需要計提工資,社保和公積金是當(dāng)月交當(dāng)月的,直接計入當(dāng)月的社保費及公積金費用
上月工資已計提,本月做工資表后,除了社保、公積金、個稅,還加了一個同事應(yīng)該補發(fā)的1100元,現(xiàn)做賬計提的應(yīng)付工資就多了1100元,該怎么辦?
答: 你好,這個月補計提就行
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
4月工資是5月10日發(fā)放,4月份的社保和公積金也是5月初繳納,4月繳納的是3月的社保 計提社保和公積金是計提幾月份的啊?該怎么做賬?
答: 1.分配工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計提社保(企業(yè)部分) 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保(個人部分) 庫存現(xiàn)金/銀行存款 4.上交杜保 借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分+個人部分) 貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款


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2021-07-06 15:34
徐阿富老師 解答
2021-07-06 15:41