甜美的鮮花 追問

2020-05-20 11:13

金利公司現金收支狀況比較穩定，預計全年現金總需要量為800000元，每次出售有價證券的轉換成本為400元，有價證券的年利息率為10%，計算最佳現金持有量級相關成本。

劉之寒老師 解答

2020-05-20 11:19

計算方法同上。
最佳現金持有量=（2*800000*400/10%）^(1/2)=80000
機會成本=80000/2*10%=4000
轉換成本=800000/80000*400=4000

甜美的鮮花 追問

2020-05-20 11:23

金利公司現有甲、乙、丙、丁四種現金持有方案，它們各自的機會成本、短缺成本和管理成本如附件所示。請通過資料說明判斷最優方案。

甜美的鮮花 追問

2020-05-20 11:23

圖片你看得見嗎

劉之寒老師 解答

2020-05-20 11:38

無法看到圖片，相關計算可以建議參考如下公式：
最佳現金持有量=(（2*年現金需要量*一次轉換成本）/有價證券報酬率)^(1/2)   
持有成本/機會成本＝最佳現金持有量/2×有價證券報酬率
轉換成本＝年現金需要量/最佳現金持有量×每次轉換成本

甜美的鮮花 追問

2020-05-20 14:22

甜美的鮮花 追問

2020-05-20 14:22

金利公司現有甲、乙、丙、丁四種現金持有方案，它們各自的機會成本、短缺成本和管理成本如附件所示。請通過資料說明判斷最優方案。

甜美的鮮花 追問

2020-05-20 14:22

老師幫我解答最后一題

劉之寒老師 解答

2020-05-20 14:46

數據如下圖，由于丙方案總成本最低，故最優方案為丙方案（現金持有量為150000）