CXINN 追問

2020-03-04 16:45

老師，是這樣，員工的社保當時沒有核算失業保險，但是人社局給扣了，員工工資發下去了，這部分失業保險怎么核算？

郭老師 解答

2020-03-04 16:46

下個月從工資扣除就是了。

CXINN 追問

2020-03-04 16:47

我寫的分錄對吧？

郭老師 解答

2020-03-04 16:49

這個分錄是退回去的分錄

CXINN 追問

2020-03-04 16:50

那分錄應該怎么寫

郭老師 解答

2020-03-04 16:50

你單位繳納，借其他應收款貸，銀行存款，下個月發工資，借應付職工薪酬貸其他應付款。

CXINN 追問

2020-03-04 16:53

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-03-04 16:54

不用客氣的。

CXINN 追問

2020-03-04 17:11

，下個月發工資，借應付職工薪酬貸其他應付款。
老師這個分錄是貸應收款還是應付款

郭老師 解答

2020-03-04 17:15

你如果保險一直是其他應收款的話，可以記其他應收款。