2019年6月的社保做錯(cuò)了，錯(cuò)的分錄:借:管理費(fèi)用-社保 733.08 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 733.08 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-社保 1466.16 借:應(yīng)交稅費(fèi)-社保 1466.16 貸:銀行存款 1466.16實(shí)際上企業(yè)要交的社保金額是0，管理費(fèi)用-社保 金額是0，申報(bào)應(yīng)繳733.08 這個(gè)怎么把社保和銀行存款調(diào)回來？分錄怎么寫？

答： 你做相反的分錄，把之前的沖銷掉就可以了。

小規(guī)模企業(yè)，3個(gè)月做一次賬，2019年6月的社保做錯(cuò)了，錯(cuò)的分錄:借:管理費(fèi)用-社保 733.08其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 733.08貸:應(yīng)交稅費(fèi)-社保 1466.16借:應(yīng)交稅費(fèi)-社保 1466.16貸:銀行存款 1466.16實(shí)際上企業(yè)要交的社保金額是0，管理費(fèi)用-社保 金額是0，申報(bào)應(yīng)繳733.08 這個(gè)怎么把社保和銀行存款調(diào)回來？分錄怎么寫？

答： 您好，銀行存款應(yīng)該做錯(cuò)了吧，直接調(diào)整做錯(cuò)的分錄就可以了 借 應(yīng)交稅費(fèi) 733.08 貸 管理費(fèi)用733.08 借 銀行存款 733.08貸 應(yīng)交稅費(fèi)733.08

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

支付2019年7月的社保，參保2人，分錄金額做錯(cuò)了錯(cuò)的分錄:借:管理費(fèi)用-社保 2636.3（實(shí)際1840.18） 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 733.08（實(shí)際796.12） 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-社保 3369.38（實(shí)際2636.3）借:應(yīng)交稅費(fèi)-社保 3369.38貸:銀行存款 3369.38 這個(gè)怎么調(diào)？

答： 你好同學(xué)，分錄貸方科目應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬社保，不是應(yīng)交稅費(fèi)社保。