老師，我能不能當月交當月社保的時候同時結轉他們。和交上月的工資在補計提他們？以11月做10月份賬為例：10月代交9月份個稅借 應交稅金-個稅貸 銀行存款11月繳當月的社保（單位+個人）借 應付工資-社保 （單位） 其他應收款-社保 （個人）貸 銀行存款結轉社保：建議借 管理費用貸 應付工資-社保（單位）11月份單位交的社保就平了發9月份工資借 應付工資貸 銀行存款10月代交9月份個稅借 應交稅金-個稅貸 銀行存款計提9月份工資借：管理費用（應發工資）貸 應付稅金-個稅其他應收款-社保（個人）應付工資（實發工資）

答： 上述分錄處理沒問題，先計提后發放工資，應付職工薪酬平賬

老師；公司先收到汽車保險公司的理賠款1500元，公司車拿去修理說了2610元，汽車修理公司發票開具2610元，那我如何入賬，首先：借：銀行存款 貸：其他應收款-保險公司 ，汽車修理好：借：管理費用-差額 其他應收款-保險公司 貸：銀行存款，但是：應交稅金-進項稅300.27

答： 你好，應交稅金-進項稅300.27減少管理費用

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

支付2019年7月的社保，參保2人，分錄金額做錯了錯的分錄:借:管理費用-社保 2636.3（實際1840.18） 其他應收款-個人社保 733.08（實際796.12） 貸:應交稅費-社保 3369.38（實際2636.3）借:應交稅費-社保 3369.38貸:銀行存款 3369.38 這個怎么調？

答： 你好同學，分錄貸方科目應該是應付職工薪酬社保，不是應交稅費社保。