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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2019-06-13 14:03

你好   先沖 借以前年度損益調整負數 貸銀行存款 負數    借預付賬款帶銀行存款那你就做 借以前年度損益調整  應交稅費-應交增值稅-進項稅  貸銀行存款 預付賬款 結轉以前年度損益調整到未分配利潤

芷嫣 追問

2019-06-13 14:06

不太明白,能把金額填上,好理解

meizi老師 解答

2019-06-13 14:17

先沖 借以前年度損益調整-10000 貸銀行存款 -10000 借預付賬款10000貸銀行存款10000那你就做 借以前年度損益調整 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸銀行存款20000 預付賬款10000  價稅分離自己算下; 結轉以前年度損益調整到未分配利潤

芷嫣 追問

2019-06-13 14:30

最后一步結轉以前年度損益調整到未分配利怎做?分錄?

meizi老師 解答

2019-06-13 14:46

你好  是的  看以前年度損益調整的余額 來結轉   借未分配利潤貸以前年度損益調整 或者做相反分錄

芷嫣 追問

2019-06-13 15:07

這么多筆分錄做一張憑證,還是沖減,確認發票,結轉以前年度分3張?

meizi老師 解答

2019-06-13 15:14

你好  是的一起在現在做

芷嫣 追問

2019-06-13 15:32

全部只做一張憑證?那之前的報表還需做更正

meizi老師 解答

2019-06-13 15:38

你好 是的 全部一起做賬 不用

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相關問題討論
你好,借其他應付款,借管理費用,負數 借管理費用貸其他應付款。
2021-12-10 15:48:02
你好,是的, 借,管理費用 貸,銀行存款 因沒有發票,這部分費用在匯算時需要調增。
2020-06-01 15:09:30
付款時,做應付賬款,收到發票時計入管理費用。如果是你這樣做的分錄,沖銷后,再按發票入賬
2019-10-09 15:11:00
你好,付房租的時候應當是 借;預付賬款 貸;銀行存款
2016-10-18 11:34:11
你好 先沖 借以前年度損益調整負數 貸銀行存款 負數 借預付賬款帶銀行存款那你就做 借以前年度損益調整 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸銀行存款 預付賬款 結轉以前年度損益調整到未分配利潤
2019-06-13 14:03:44
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