退稅科要求不符合出口退稅的關單,在免稅申報中剔 問
能分清用于該筆免稅業務的進項稅額,全額轉出;無法分清的,按當月免稅項目銷售額占當月全部銷售額的比例,分攤計算不得抵扣的進項稅額并轉出。公式為:不得抵扣的進項稅額 = 當月無法劃分的全部進項稅額 × 當月免稅項目銷售額 ÷ 當月全部銷售額 。 會計分錄:借記 “主營業務成本” 等科目,貸記 “應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額轉出)” 。 納稅申報 增值稅納稅申報表附列資料(二):將轉出的進項稅額填報在第 14 欄 “免稅項目用” 。 增值稅納稅申報表主表:填報在第 14 欄 “進項稅額轉出” 。 答
老師早上好!請問今年收到去年退回的匯算清繳個人 問
你好,你們是個體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結開票是一個公司,收款是一個公 問
您好,是開票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協議,把相關協議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數時除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問
這個必須要的,都這算到0時點 答
老師您好 公司要幫忙過一筆業務 跟客戶簽了幾個 問
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發票沖暫估,個體戶或者個人的注意對方個稅需要完稅,時間會延長,是有風險的 答

老師您好,08月開了一張發票(增值普票),款還未收到,9月初還未做納稅申報,已經知道涉及此款的合同終止了已經開發票要作廢,因是上月開的發票,在本月要作廢,這月申報時需要怎么處理
答: 您好 這個月按照正常的業務申報處理 9月份開具紅字發票
老師請付12月有筆收入未開發票,納稅申報時可以在未開票那項填寫負數金額嗎?
答: 12月已確認收入,12月的納稅申請不繳增值稅,1月份開發票時再繳納
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
老師,老板要統計已開發票未收款的和已送貨未開發票的,納稅申報的時候我做了無票收入,這些無票收入是算已開發票未收款還是已送貨未開發票
答: 好像兩個都不是,就是未開發票收入


熊慧 追問
2019-01-10 15:44
熊慧 追問
2019-01-10 15:45
熊慧 追問
2019-01-10 15:47
郭老師 解答
2019-01-10 15:55
熊慧 追問
2019-01-10 19:11
郭老師 解答
2019-01-10 19:12
熊慧 追問
2019-01-10 19:14
郭老師 解答
2019-01-10 19:18