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補繳上年度應繳增值稅在年報中怎樣填寫，年報利潤表沒有以前年度損益調整這個項目。
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2019-05-10
管理費用借貸方弄錯，已經跨年度了，導致管理費用明細賬和利潤表上的不一樣，怎么調整
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2020-05-08
如果本月要補提上兩個月的利息，財務費用是全部計提到本期，還是要怎么調整比較好呢
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2021-07-15
小規(guī)模公司在報稅的時候，填利潤表是填一個季度中最后一個月的數，還是整個季度都填
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2022-01-06
所得稅匯算清繳，由于計提稅金，做以前年度損益調整，會計報表期初數未分配利潤要改嗎？
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2014-10-22
4s店廠家給的返利到DMS了 ，但是在當期進項發(fā)票體現出整車折扣負數 像這種得怎么做賬
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2019-10-18
13年度會計科目記錯，要調整損益類科目，利潤表有影響，怎么辦反結賬到記錯科目的月份
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2014-09-27
為什么我資產負債表跟利潤表的勾稽關系不平，不存在以前年度損益調整，匯總表可以平
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2021-01-25
想問一下老師，沒有納稅調整的后果
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2019-03-31
納稅調整分錄怎么做
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2017-04-14
收入存在時間差，企業(yè)如何進行納稅調整
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2022-06-02
如果19列，納稅調整后所得額為正數了，A107020該表必須填寫嗎？怎么填寫
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2018-04-12
第二題納稅調整怎么計算
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2019-12-21
老師請問如果2019年收入100萬，成本70萬 （其中暫估30）稅金及附加0.36 利潤總額29.64 所得稅7.41 凈利潤22.23而2020年暫估成本只回來了發(fā)票5萬是不是做賬是 借應付賬款25
貸以前年度損益調整25
借 以前年度損益調整25
貸利潤分配-未分配6.25 應交稅費-所得稅費用 18.75？然后利潤總額變成了54.64 共交所得稅26.16凈利潤是28.48？這樣是不是導致所得稅多交了？
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2020-05-26
甲公司為增值稅一般納稅人，2018—2019 年甲公司有關債券投資業(yè)務資料如下：
（1） 2018 年1月1日，甲公司從上海證券交易所購入 B 公司發(fā)行的公司債券，支付價款 2
650 萬元（其中包含已到付息期但尚未領取的債券利息 50 萬元），另支付交易費用 30 萬元，取
得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為 1.8 萬元。該筆B公司債券于 2017 年7月1日發(fā)行，
面值為 2500 萬元，票面利率為 4%，按年付息，上年債券利息于下年年初支付。甲公司將其劃分
為交易性金融資產進行管理和核算.
(2）2018 年 1月 31 日，甲公司收到該筆債券利息 50 萬元，假定債券利息不考慮相關稅費
(3） 2018年6月 30 日，甲公司購買的 B公司債券的公允價值為2 480萬元。
（4） 2018年12 月 31日，甲公司購買的 B 公司債券的公允價值為2570萬元。
(5） 2019 年年初，甲公司收到債券利息 100 萬元，假定債券利息不考慮相關稅費。
（6) 2019年3月15日，甲公司將上述債券全部出售，售價 2 640 萬元，假定不考慮相關
稅費
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2022-04-04
甲公司為增值稅一般納稅人，2018—2019 年甲公司有關債券投資業(yè)務資料如下： （1） 2018 年1月1日，甲公司從上海證券交易所購入 B 公司發(fā)行的公司債券，支付價款 2 650 萬元（其中包含已到付息期但尚未領取的債券利息 50 萬元），另支付交易費用 30 萬元，取 得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為 1.8 萬元。該筆B公司債券于 2017 年7月1日發(fā)行， 面值為 2500 萬元，票面利率為 4%，按年付息，上年債券利息于下年年初支付。甲公司將其劃分 為交易性金融資產進行管理和核算. (2）2018 年 1月 31 日，甲公司收到該筆債券利息 50 萬元，假定債券利息不考慮相關稅費 (3） 2018年6月 30 日，甲公司購買的 B公司債券的公允價值為2 480萬元。 （4） 2018年12 月 31日，甲公司購買的 B 公司債券的公允價值為2570萬元。 (5） 2019 年年初，甲公司收到債券利息 100 萬元，假定債券利息不考慮相關稅費。 （6) 2019年3月15日，甲公司將上述債券全部出售，售價 2 640 萬元，假定不考慮相關 稅費
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2022-05-27
甲上市公司2019年1月1日所有者權益構成情況如下本10萬元公
萬元,盈余公積300萬元,未分配利潤400萬元,2019年度發(fā)生虧損200萬元彌補虧損100萬元,假定不存在納稅調整事項及其他因素,請計上公車
12月31日可供分配利潤。
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2021-07-01
某企業(yè)年初所有者權益總額為2640000元;本
年接受投資30萬元;1-12月累計實現利潤總額800
000元;1-11月份累計應交所得稅194000元,所得
稅率為25%;年末按10%提取盈余公積金,分配給
投資人利潤132400元。在沒有其他納稅調整事項的
條件下,計算該企業(yè)12月份的應交所得稅、年末未
分配利潤和年末所有者權益總額分別是多少?
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2022-08-28
甲企業(yè)為中國居民企業(yè),主要從事新能源汽車的生產與銷 售,屬于國家重點扶持的高新技術企業(yè)。2019年度甲企業(yè)取 得國債利息收入5萬元,從境內被投資非上市居民企業(yè)分回的 股息40萬元。已知,甲企業(yè)2019年度利潤總額為600萬元, 無其他需要納稅調整的事項。試計算甲企業(yè)2019年應納企業(yè) 所得稅稅額。
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2021-12-21
19年的審計報告事務所把所得稅費用做了調整：本年計提的所得稅費用+補交的18年所得稅—19年收到的18年研發(fā)費用加計扣除產生的退稅。調整后凈利潤多了四十多萬，我要不要做賬務調整，補提法定盈余公積？
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2020-03-17
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