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所得稅年報A105010表，房地產特定業務納稅調整部分，這個表的邏輯關系，是不是只有以前年度填過“房地產企業銷售未完工開發產品特定業務計算的納稅調整額”部分（22-25行）才能填“未完工產品轉完工產品”部分（26-29行）？
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2020-05-15
一般納稅人哪些企業牽涉退稅，是不是只有出口企業才牽涉退稅
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2017-02-07
現在報小規模的季報，請幫看一下1.小規模增值稅季報（已申報） 、2.企業所得稅A類報報、3.企業所得稅年度納稅申報A類、4.小企業財務報表一季報、以上4個表格，哪個是要季報的？哪個是年報的？
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2019-01-14
給員工補繳的以前年度和18年上半年的公積金個人部分在10月份申報個人所得稅時可以扣除嗎？
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2018-09-16
請問所得稅季度申報表第一季度季初從業人數是上年度的平均人數還是上年度第四季度的季末從業人數？
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2022-04-12
企業所得稅納稅調整：8、收到不符合不征稅收入條件的財政補助、補貼、貸款貼息,以及直接減免、返還的各種稅收(不包括企業按規定取得的出口退稅款),通過"以前年度損益調整"科目結轉至"利潤分配--未分配利潤"科目,或者計入"其他應付款"科目,應調增應納稅所得額.
這條我沒太理解，計入利潤分配-未分配利潤，不就是已經計入利潤總額了嗎？調整時怎么還要調增？這樣不就收了兩次企稅？
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2021-05-30
年度企業所得稅這樣報對嗎？是直接把10-12月季度企業所得稅的收入總額填進第一行，然后其他是跳出來的對嗎？
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2019-03-07
某企業采用資產負債表債務法進行所得稅會計處理，所得稅稅率為25%。該企業2×18年度利潤總額為100000元，發生的應納稅暫時性差異為20000元（假定無計入所有者權益及商譽的部分）。經計算，該企業2×18年度應交所得稅為30000元。則該企業2×18年度的所得稅費用為（ ）元。這題怎么算呢
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2020-06-08
老師你好！查賬征收企業，第二季度本年利潤沒計提所得稅時是9059.96元，計提完所得稅本年利潤是8606.96，按那個稅交企業所得稅呢！計提分錄是借:所得稅453 貸:應交稅費-應交企業所得稅453
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2019-06-25
老師 晚上好 請問 有限責任公司(自然人獨資)需要申報 居民企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類，2021年版） 嗎？
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2024-07-13
請問老師 申報季度所得稅的時候 申報表上的營業收入的“本年累計金額”寫的是本年度累計的還是季度累計的？
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2023-07-16
企業所得稅申報表可以調整以前年度嗎調整了，是否要重新申報呢還有調整申報表可以只調整附表，不調整主表嗎
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2019-03-16
第二季度申報表所得稅8000，第一季度申報表預繳了13000 第二季度的所得稅小于第一季度的 不用交稅 想問我賬面的所得稅要怎么調整
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2022-07-13
老師，我想請教一下，分公司季度申報所得稅時，我具體應該怎么做？假如總公司利潤表10萬，分公司利潤表3萬，我該如何操作？
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2020-07-29
季度申報所得稅，利潤表本月金額是不是三個月的合計數
1/1886
2020-05-26
司2019年1月繳納2018年第四季度的企業所得稅，在2018年12月沒有計提企業所得稅，在2019年1月繳納時怎樣做會計分錄呢？
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2019-04-09
企業所得稅年報B類報表是怎么填列的
1/1734
2019-04-24
問了好幾個同問題還沒解決，怎么查詢以前申報2020年度的財務年報和企業所得稅匯算清繳？是不是沒申報2021年度的就查詢不到2020年度的？我是想參照一下以前年份的做現在的匯算清繳？？？
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2022-03-19
小規模納稅人，是季度預交申報所得稅，2020年第二季度申報時，需要預交所得稅900元，賬務處理時，借：所得稅 900貸：應交所得稅900，2020年政策不是可以延遲到2021年1月申報時繳納嗎，一直掛賬沒有繳納，假如2020年年末時，2020年累計利潤總額成了負數，所得稅不需要預交了，問一下，第二季度預交計提的所得稅會計處理是不是可以紅沖掉，就不用預交了，因為匯算清繳后是不需要交所得稅的。
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2020-11-15
老師，您好：在申報小規模第二季度企業所得稅后出現提示，請問您看是哪里有問題嗎？
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2021-07-05
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