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我上期申報時，增值稅增控系統專用設備及技術維護費17%的稅作為留底在申報時反應，本期由于申報表改變，剩余的在申報表中沒有提示出來，本月怎樣在報表中填寫呢？
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2016-07-10
請教老師，房地產繳納增值稅需要計提嗎？我們開的增值稅租賃專用增值稅發票，繳納增值稅，分錄應該怎么寫？需要計提嗎？
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2020-05-19
小規模納稅人增值稅是季度報，但增值稅附加是月報，如果當月有銷售收入，當月還不用報增值稅，那增值稅附加要怎么報
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2017-09-11
月末會計分錄借：應交稅費未交增值稅轉出；貸：應交增值稅未交增值稅。那增值稅銷項（進項）科目的數額是不是一直累計下去？
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2017-03-08
你好！老師請問一下結轉增值稅怎么結轉、借：應收賬款、貸：主營業務收入 貸：應交增值稅-未交增值稅、 結轉增值稅憑證怎么做
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2021-07-12
應交稅費—增值稅—轉出未交增值稅的期末借方余額代表什么？
應交稅費—增值稅—轉出多交增值稅的期末貸方余額代表什么？
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2019-12-02
公司有發生軟產品增值稅即征即退，在算增值稅稅負率的時候是用“增值稅退稅前的稅額”算，還是用“增值稅退稅后的稅額“算?
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2018-11-20
增值稅附加申報，增值稅附加申報，銷項收入得出來的增值稅，去計算增值稅附加，有進項抵扣，要抵扣完了剩余的數去申報嗎
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2018-11-15
老師：請問小規模納稅人月收入少于30000萬元免交增值稅和營業稅的情況，需要答疑下，我是這樣想的，第一，如果自己公司有開票系統，客戶要求開票，當時可以做收入，確認收入時：借：應收賬款等，貸：主營業務收入，貸：應交稅費-應交增值稅。月底結轉時，借：應交稅費-應交增值稅，貸：營業外收入（減免稅款），第二種，自己公司沒有開票系統，要到稅局代開，稅局會收稅嗎？如果收稅了，怎么減免呢？難道稅務局會退稅嗎？
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2015-07-10
我司為物流行業，從客戶處接到運輸業務后，會根據業務性質轉包給下游承運商以及個體司機完成運輸，或者用自有的車輛完成運輸。
1月A部門系統記錄的運費收入為500萬(含稅)-9%,暫未收到款項，已全額開具增值稅專票給客戶
1月A部門系統記錄的運費成本為460萬(含稅)，暫未支付款項，其中已收到下游承運商開具的增值稅專票全額400萬-9%，個體司機開具的增值稅普票
以上情景會計分錄怎么寫
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2022-08-11
小規模納稅人，湖北武漢市的增值稅目前減征到1%，且銷售額沒超過季報45萬，請問報稅的增值稅納稅申報表怎么填寫？1.需填增值減免申報明細表？2.增值稅納稅申報表里頭沒有1%的稅率怎么填？3.未達到起征點銷售額是系統自動生成，我在哪填報？4.附列資料表需要填寫嗎？填的話，是填應稅行為3%扣除數計算？還是應稅行為3%計稅銷售額計算？
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2021-10-09
19年底以含稅價計入固定資產的購車款（公司在20年以前做的是國外業務免稅,所以沒有抵扣當時也未認證，以前未涉及到交增值稅業務），21年開始涉及國內業務，需要交增值稅，但是增值稅發票認證系統顯示19年購車的進項稅現在還能抵扣，這個計入固定資產的金額，可以做賬 借:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)貸:固定資產可以嗎
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2021-04-28
老師您好，這個題目怎么計算的？甲公司系增值稅一般納稅人，2×20年12月31日，甲公司出售一臺原價為 452萬元，已提折舊 364 萬元的生產設備，開具的增值稅專用發票上注明的價款為 150 萬元，增值稅稅額為 19.5 萬元。出售該生產設備發生不含增值稅的清理費用 8 萬元，不考慮其他因素，甲公司出售該生產設備的利得為（ ）萬元。
A.54 B.73.5 C.62 D.81.5
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2022-04-12
當納稅人填寫增值稅減免稅明細表減稅性質代碼及名稱為“3減1”項目時，《減免稅明細表》第2列本期發生額=稅控系統開具征收率為1%的增值稅專用發票和增值稅普通發票不含稅銷售額合計*2%。
比對結果：不通過
本期填寫的適用3減1政策的本期發生額小于 開具的1%征收率增值稅發票不含稅金額49235.64的2%，請確認填寫是否正確。
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2023-04-03
2019年已經殺賬，出完報表了，但是這個月檢查發現去年有很多月份，應交稅金-應交增值稅（銷項稅額）里有記錯賬的，賬面上銷項比申報系統中銷項大，同時應交稅金-應交增值稅（進項稅額）里有部分進項票沒有入賬的，所以現在申報系統中有留抵稅額，而賬面上應交稅金有貸方余額，這種情況該怎么調整？
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2020-03-08
1.先結轉 銷項/進項等三級科目 借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
2. 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費——未交增值稅 3.支付增值稅 借：應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
老師，請問進項大于銷項，不用交稅，也需要做這一步嗎？
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2020-10-21
老師好，問一下結轉增值稅，進項稅70926.26，轉出26.08， 銷項稅：95956.74，
應交增值稅=95956.74-70926.26-26.08=25030.48，
借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅 95956.74
貸： 應交稅費—應交增值稅—進項稅70926.26，轉出26.08，這里的進項稅是寫轉出之前的金額還是轉出之后的金額？
應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 25030.48
借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 79095.44
貸： 應交稅費—未交增值稅 79095.44
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2018-12-06
老師 您好，2020年未做增值稅結轉，年末一次性增值稅結轉， 請問是這樣結轉地么？ 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額， 11， 貸：應交稅費-應交增值稅-進項項稅額 10 ，應交稅費-轉出未交增值稅 1
計提當月增值稅 借：應交稅費-轉出未交增值稅 1.5，貸：應交稅費-未交增值稅1.5 這兩筆分錄的應交稅費-轉出未交增值稅，金額是不是不會一樣
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2021-01-03
老師在嗎，我們是殯葬行業，營改增之后屬免增值稅范圍嗎
2/2490
2016-06-12
我換電腦了，要怎么在新電腦下載聯翔工貿增強版系統
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2019-08-06
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