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老師，月末要做借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅差額應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎
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2020-05-07
12月在異地預(yù)交了增值稅及附加費，本月申報增值稅時抵扣了預(yù)交的增值稅后不用交增值稅，那么附加費申報是零申報嗎？
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2019-01-12
老師，當月計提增值稅是不是應(yīng)該借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅。次月繳費借：未交增值稅，貸：銀行存款？
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2018-07-31
老師，你好！請問城建稅是根據(jù)增值稅的7%繳納是嗎？這里的增值稅是指按銷項的增值稅嗎？還是按應(yīng)交增值稅的7%呢？謝謝！
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2019-06-19
老師您好，結(jié)轉(zhuǎn)12月未交增值稅：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 這個分錄是什么意思呢
2/1230
2021-06-30
月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候會計分錄直接是：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅這個分錄對嗎
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2019-03-06
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）
期末多交增值稅為什么從借方余額轉(zhuǎn)出？不是可以留抵嗎？
2/2711
2020-06-29
開票系統(tǒng)服務(wù)費在確認抵扣時這兩種分錄有什么區(qū)別
分錄1
借：管理費用 /辦公費 ?00元
貸：現(xiàn)金（或銀行） ?00
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（減免稅） ?00
貸：營業(yè)外收入 /政府補助 ?00
月末結(jié)轉(zhuǎn)：借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 ?00
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（減免稅） ?00
分錄2
借：管理費用 /辦公費 ?00元
貸：現(xiàn)金（或銀行） ?00
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（減免稅） ?00
貸：管理費用/辦公費?00
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2020-05-10
19年底以含稅價計入固定資產(chǎn)的購車款（公司在20年以前做的是國外業(yè)務(wù)免稅,所以沒有抵扣當時也未認證，以前未涉及到交增值稅業(yè)務(wù)），21年開始涉及國內(nèi)業(yè)務(wù)，需要交增值稅，但是增值稅發(fā)票認證系統(tǒng)顯示19年購車的進項稅現(xiàn)在還能抵扣，這個計入固定資產(chǎn)的金額，可以做賬 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額)貸:固定資產(chǎn)可以嗎
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2021-04-28
這題的發(fā)生時間是2021年2月，印花稅應(yīng)該要算在稅金中吧，為什么這題解釋中沒有算印花稅
解釋：
轉(zhuǎn)讓該辦公樓應(yīng)繳納的增值稅=500×5%=25（萬元），
轉(zhuǎn)讓辦公樓應(yīng)繳納的城建稅及附加=25×（7%+3%+2%）=3（萬元）。
扣除項目金額合計=600×50%+3=303（萬元）；
增值額=500-303=197（萬元）；
增值率=197÷303×100%=65.02%，
適用稅率40%，速算扣除系數(shù)為5%；
應(yīng)納土地增值稅=197×40%-303×5%=63.65（萬元）。
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2022-09-20
已知了1-5年的現(xiàn)金凈流量 求生產(chǎn)項目的凈現(xiàn)值 ，答案是將1-4年的現(xiàn)金凈流量??年金現(xiàn)值系數(shù)加墊支的款項×復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)，可是為什么不加上第五年的現(xiàn)金凈流量
1/747
2022-04-15
老師 麻煩你幫我理一下企業(yè)和個人利息股息可以嗎我沒搞清楚個稅和企稅計算時上市和非上市的區(qū)別
4/128
2023-05-11
請教老師，房地產(chǎn)繳納增值稅需要計提嗎？我們開的增值稅租賃專用增值稅發(fā)票，繳納增值稅，分錄應(yīng)該怎么寫？需要計提嗎？
1/326
2020-05-19
小規(guī)模納稅人增值稅是季度報，但增值稅附加是月報，如果當月有銷售收入，當月還不用報增值稅，那增值稅附加要怎么報
1/929
2017-09-11
月末會計分錄借：應(yīng)交稅費未交增值稅轉(zhuǎn)出；貸：應(yīng)交增值稅未交增值稅。那增值稅銷項（進項）科目的數(shù)額是不是一直累計下去？
1/676
2017-03-08
你好！老師請問一下結(jié)轉(zhuǎn)增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)、借：應(yīng)收賬款、貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅、 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅憑證怎么做
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2021-07-12
應(yīng)交稅費—增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅的期末借方余額代表什么？
應(yīng)交稅費—增值稅—轉(zhuǎn)出多交增值稅的期末貸方余額代表什么？
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2019-12-02
公司有發(fā)生軟產(chǎn)品增值稅即征即退，在算增值稅稅負率的時候是用“增值稅退稅前的稅額”算，還是用“增值稅退稅后的稅額“算?
1/1312
2018-11-20
增值稅附加申報，增值稅附加申報，銷項收入得出來的增值稅，去計算增值稅附加，有進項抵扣，要抵扣完了剩余的數(shù)去申報嗎
1/1511
2018-11-15
小規(guī)模納稅人，湖北武漢市的增值稅目前減征到1%，且銷售額沒超過季報45萬，請問報稅的增值稅納稅申報表怎么填寫？1.需填增值減免申報明細表？2.增值稅納稅申報表里頭沒有1%的稅率怎么填？3.未達到起征點銷售額是系統(tǒng)自動生成，我在哪填報？4.附列資料表需要填寫嗎？填的話，是填應(yīng)稅行為3%扣除數(shù)計算？還是應(yīng)稅行為3%計稅銷售額計算？
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2021-10-09
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
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