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小規模企業2021年第四季度增值稅減免 借：應交稅費/增值稅3442.65 貸：營業外收入：3442.65 但2022年此稅要沖回635.72元。分錄這樣做可不可以？借：應交稅費/增值 （紅字635.72） 貸營業外收入（紅字635.72）
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2022-04-06
小規模企業2021年第四季度增值稅減免 借：應交稅費/增值稅3442.65 貸：營業外收入：3442.65 但2022年此稅要沖回635.72元。分錄這樣做可不可以？借：應交稅費/增值 （紅字635.72） 貸營業外收入（紅字635.72）
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2023-03-14
7.1日之前開據的增值稅專用發票的認證期限是多少天？也是360天嗎？
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2017-07-07
買東西開的增值稅發票 走費用報銷是不能抵扣的嗎
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2016-09-22
老師，請問下，我們公司開了一家天貓店，所有商品都是包郵的，只有一個快遞單子可以把郵費算作銷售費用里面嗎？沒有快遞的增值稅發票，只有快遞單
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2016-07-08
老師好！拿到專票但不可抵扣稅額，如何處理？直接做成本費用嗎？是要在增值稅發票綜合平臺做"發票不抵扣勾選"嗎？
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2020-06-09
老師，我們第一個季度免征增值稅，4月份要交了，現在收到一些專用發票，有的是3月開具的，有些4月份開的，但費用是3月份，這些進賬稅額可以抵扣嗎
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2021-05-06
尊敬的老師，您好！我公司(小規模)去年完成了兩個標段工程，在去年第四季度為第一個標段開了普通增值稅發票30萬元，同時去年第四季度也為第二標段開了普通增值稅發票9.75萬元，兩個標段的發票金額都在今年1月交了增值稅后，基本賬戶收到第一標段的30萬元，由于某種原因，第二標段的9.75萬元的工程款沒進賬，但是，在今年1月份對方把之前開據的9.75萬元的發票退回給了我公司，我公司同時在今年1月份開出了9.75萬元的紅字發票，請問老師，對應已交的9.75萬元的發票的增值稅2839.81元，在當前第二季度申報時，可以抵這2839.81元的增值稅嗎？假如能抵，釆取什么方法抵？
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2020-04-08
甲方收到乙方增值稅普通發票，并已全額付款。現雙方解除合同，甲方給乙方退款，乙方需要給甲方出具同金額的紅字增值稅普通發票。對嗎？
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2020-04-08
惠州領購營改增制作費增值稅增值稅專用發票需要什么資料？
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2015-10-28
我有建筑2級資質，去外省焦化廠干活，開發票需要交多少稅
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2019-08-02
實際收款600元，但給對方開了1000元（價稅合計專票），怎樣做分錄?
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2017-10-08
小規模開增值稅專票和收到增值稅專票是否月不超過10萬，季度不超過30萬不用交增值稅
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2019-08-05
，公司為員工手機充值話費取得增值稅專用發票，可以正常抵扣嗎
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2017-12-28
昨天申報了上個月的稅，今天專管員要求帶上個月的資料過去，應該是要查賬吧，上個月增值稅全額抵減了，想問下上個月有一張開出的專票實計作廢但開票系統忘記作廢了，把它和其他的票做在了一起算了稅，想這個月再做紅字票，專管員那邊查賬有問題嗎？
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2019-12-10
統計的增值稅專用發票和完稅憑證數，會不會完稅憑證里面包括了交完稅的增值稅發票數？
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2017-09-26
老師，您好，我想問下，公司招待客戶的住宿費和餐飲費取得的增值稅專票，進項稅額可以抵扣嗎？公司員工出差的住宿費和餐飲費取得的增值稅專用發票可以抵扣嗎？
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2019-06-05
某食油生產企業為一般規模納稅人。2018年度，該企業向農民收購大豆支付價款￥200萬元（未取得增值稅發票）；為購進加工食油所需其他原材料、機器設備而取得的增值稅專用發票注明的增值稅總金額為￥500萬元，另外支付運費￥100萬元（未取得增值稅發票）；為發放職工福利而購進各類物品總值￥50萬元（有增值稅發票）。當年食油的銷售總額為￥7000萬元（不含稅），另外取得運費226萬元。
請問：僅對上述業務，該企業2018年度應繳納的增值稅額是多少？
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2021-10-29
出口的一單貨有免稅有視同內銷交稅的，這單貨的國內運輸增值稅專用發票能不能抵扣？但是這個運輸公司開的增值稅發票包括這單全部的運費免稅和視同內銷的所有運費，這單的fob價是86656美元，其中3309.73美元是視同內銷收入，83346.27美元是免稅收入。運費專票稅額是1177.89元，轉出額是不是83346.27/86656*1177.89=1132.9？這樣算轉出額對嗎？
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2017-06-11
A公司為增值稅一般納視企業,適用的增值稅稅率為13%。2019年6月,發生下列 徑務 (1)6月2日,向B公司除銷某商品100件,每件標價200元,實際售價190元 (售價中不含增值稅新),已開且增值稅專用發票,商品已交付B公司。代墊B公司運余 費2000元(不考慮增值稅)現金折扣條件為2/10,12D,n30 (2)6月4日,銷售給乙公司商品一批,增值稅專用發器上注明價數為300元 增值稅額2600元,乙公司以一張期限為60天,面值為22600元的無息商業承兌匯票 支付。該推商品成本為16000元 (3)6月8日,收到B公司6月2日所購商品貨款并存入銀行 (4)6月1日,A公司從甲公詞購買原材料一批,價款20000元,按合同規定先 預付40%購貨款,其余貨款驗貨后支付。 (5)6月20日,因急需資金,A公司將收到的乙公司的商業承兌到銀行辦理貼現，年貼現率10%
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2020-06-24
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