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老師，小規模不能抵扣的話，是不是買東西的時候，開不開票性質都一樣?那如我我們是服務類企業賺的就是差價呢?收入9萬，成本7萬，難道也要按9萬叫增值稅嗎？
3/367
2016-10-27
醫院一年的租金是25萬都是呀一年一次性支付的，今天的4月份我們只支付了8萬還差17萬，這個分錄怎么入的，然后每個月攤銷的時候又怎么入分錄的
1/427
2017-10-03
手上一家企業，每個月進項非常多，進貨和各種差旅專票，增值稅抵扣足夠了，剩下一半都不認證全當普票用沒有問題吧?規定360天認證，沒有硬性規定認證的量吧
6/501
2018-09-16
我們是建筑施工企業，小規模納稅人。有個工程的施工勞務外包給個人性的施工隊，他去稅局代開的勞務發票，三個點的增值稅發票，這種情況允許差額征稅嗎？
2/1407
2019-12-24
關于投資性房地產成本模式轉公允模式是，公允價值與賬面價值的差額，考試時候要不要先提出25%到遞延所得稅資產/負債，75%到留存收益，還是全部轉入留存收益？
1/1004
2019-01-05
可抵扣稅暫時性差異的產生確認為( )并入所得稅費用 a、遞延所得稅資產 b
a遞延所得稅負債 b遞延所得稅資產 c管理費用 d銷售費用
這個要選擇什么呢？
1/888
2019-07-03
老師，遞延稅款法核算稅率變動或開征新稅，調整了遞延所得稅余額，那為什么是時間性差額對納稅影響產生借方數額，稅率上升時候計入遞延稅款的科目借方？
1/2002
2019-10-08
親，我們是小規模的公司，主營不是租賃性質。但我們有轉租收入，1、全額交稅嗎？還是差額交稅？2、增值稅要交，還要計提附加稅吧？3、我們付出去的租金怎么做賬。
1/693
2019-05-15
就是別人給我們提供了技術服務，一共98萬。我們一次性付了，但是到現在沒有發票，今年才會開回來。我調整完資產負報表不平了 就差這98萬老師我該怎么調
8/386
2021-01-29
老師，既然準予扣除，那就是計稅基礎可以抵扣掉職工福利費和工會經費，但是賬面價值不允許扣除，賬面價值大于計稅基礎（可抵扣），那為什么不產生暫時性差異呢？？
1/1427
2021-07-11
員工報銷差旅費，這輛車是他的老婆的，通行費的進項是否可以抵扣，確認是為公司辦事所產生的費用，通行性發票是可以報銷的吧，但是這個進項可以抵扣嗎？
4/157
2024-09-03
請問，購買交易性金融時產生的費用計入投資收益，這筆投資收益和出售時公允價值與賬面余額的差額計入的投資收益，這兩個投資收益
不是一回事是嗎？
2/859
2019-12-29
無形資產自上年年初開始攤銷，
原價為90萬元，直線法攤銷，會計5年期攤銷，稅法10年攤銷，無形資產
上年末的可收回金額為40萬元。當年暫時性差異怎么算的
2/370
2023-12-11
這老師說無形資產形成的可抵扣暫時性差異不確認遞延是不是不太對呀？所有無形資產都不確認嗎？不應該是研究開發形成的無形資產才不確認遞延嗎？
1/1094
2022-01-27
如果非貨幣性資產交換中，以換入資產的公允價值為基礎計量，那么差額是用換入資產的公允價值減去支付的補價公允價值再減換出資產的賬面價值嗎
1/658
2021-03-12
請問老師，在分析醫藥公司的盈利質量中的獲利性指標，可以用銷售凈利率和期間費用率來證明嗎？該公司的銷售凈利率很差，期間費用占主營收入的80%以上。
1/396
2022-02-19
我們公司現在兩個股東，想把B股東的股權轉讓給A股東，這樣的話，公司性質有變化嗎？是不是就變成個人獨資企業了，和原來的兩位股東的公司有什么差別？
1/1291
2018-03-26
當期發生的影響損益的可抵扣暫時性差異是什么意思老師 您能給我舉個例子嗎 它和遞延所得稅資產有什么區別 它為什么就是當期應納稅所得額的增項
1/329
2023-03-21
老師沒理解交易性金融資產處置的時候。差額不計入投資收益嗎。這個是因為公允價值變動產生的損益。最后公允價值變動損益這個科目怎么處理，不平呀
1/1880
2020-05-02
老師我36問就看不懂，會計利潤為什么加可抵扣暫時性差異，加上利潤不就大了嗎？所得稅就得得多交？也不明白為什么加國債？36小題的三個小問幫我解釋一下
13/757
2024-01-19
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