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某企業(yè)采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法進(jìn)行所得稅會(huì)計(jì)處理，所得稅稅率為25%。該企業(yè)2×18年度利潤(rùn)總額為100000元，發(fā)生的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異為20000元（假定無(wú)計(jì)入所有者權(quán)益及商譽(yù)的部分）。經(jīng)計(jì)算，該企業(yè)2×18年度應(yīng)交所得稅為30000元。則該企業(yè)2×18年度的所得稅費(fèi)用為（ ?。┰＿@題怎么算呢
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2020-06-08
個(gè)人所得稅預(yù)繳和年度匯算清繳在地稅網(wǎng)哪里申報(bào)？
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2017-04-26
個(gè)人所得稅年度自行納稅申報(bào)表的已繳稅額怎么算
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2020-06-24
獨(dú)立核算的分公司，2018年第三季度盈利預(yù)交了企業(yè)所得稅，可2018年是虧損的，預(yù)交的企業(yè)所得稅怎么處理？
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2019-01-08
老師 晚上好 請(qǐng)問(wèn) 有限責(zé)任公司(自然人獨(dú)資)需要申報(bào) 居民企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A類，2021年版） 嗎？
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2024-07-13
老師，我想請(qǐng)教一下，分公司季度申報(bào)所得稅時(shí)，我具體應(yīng)該怎么做？假如總公司利潤(rùn)表10萬(wàn)，分公司利潤(rùn)表3萬(wàn)，我該如何操作？
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2020-07-29
季度申報(bào)所得稅，利潤(rùn)表本月金額是不是三個(gè)月的合計(jì)數(shù)
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2020-05-26
老師，公司正準(zhǔn)備注銷，需要填寫當(dāng)月的增值稅一般增值稅申報(bào)表，老師還需要填寫這個(gè)季度的所得稅申報(bào)表嗎？還有2019年的企業(yè)所得稅匯算清繳表，是正常申報(bào)時(shí)一樣填寫1~9月份的企業(yè)所得稅匯算清繳表，還是有專門的清算企業(yè)所得稅的匯算清繳表？
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2019-09-17
老師，上年度的所得稅申報(bào)表（季度預(yù)繳）可以更改嗎，因?yàn)楣疽暾?qǐng)崗位津貼，可能需要看申報(bào)表
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2020-03-09
2019年發(fā)現(xiàn)2018年實(shí)際資產(chǎn)損失200萬(wàn)元未在稅前扣除，假如2018年已納企業(yè)所得稅80萬(wàn)元，會(huì)計(jì)上未做處理
因以前年度實(shí)際資產(chǎn)損失未在稅前扣除而多繳的企業(yè)所得稅稅款，可在追補(bǔ)確認(rèn)年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅款中予以抵扣，不足抵扣的，向以后年度遞延抵扣。 “2018年實(shí)際資產(chǎn)損失200萬(wàn)元未在稅前扣除”相當(dāng)于2018年多繳納企業(yè)所得稅=200×15%=30（萬(wàn)元），則這30萬(wàn)元可以在2019年企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額中扣除。 企業(yè)以前年度發(fā)生的資產(chǎn)損失未能在當(dāng)年稅前扣除的，可以按照規(guī)定向稅務(wù)機(jī)關(guān)說(shuō)明并進(jìn)行專項(xiàng)申報(bào)扣除。
追補(bǔ)確認(rèn)年度是2019年么？
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2022-11-29
老師請(qǐng)問(wèn)一下 企業(yè)的個(gè)稅與國(guó)稅過(guò)了申報(bào)期還能更改嗎
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2021-04-19
累計(jì)12月份利潤(rùn)總額3088641.03，則12月份計(jì)提所得稅為3088641.03-1739277.64（2017年度匯算清繳后的虧損金額）-0（本年度預(yù)繳企業(yè)所得稅）=1349363.39元，1349363.39*25%=337340.85元12月份做分錄計(jì)提所得稅借：所得稅費(fèi)用 337340.85 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅337340.85這計(jì)提的所得稅是否正確？
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2019-01-07
給員工補(bǔ)繳的以前年度和18年上半年的公積金個(gè)人部分在10月份申報(bào)個(gè)人所得稅時(shí)可以扣除嗎？
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2018-09-16
用本年度所得額彌補(bǔ)的以前年度虧損額應(yīng)該怎么申報(bào)？本年有利潤(rùn)，有所得稅額，但是前5年都是虧損的，匯算清繳的時(shí)候怎么用以前年度的虧損進(jìn)行彌補(bǔ)呢？
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2020-04-03
老師你好！查賬征收企業(yè)，第二季度本年利潤(rùn)沒(méi)計(jì)提所得稅時(shí)是9059.96元，計(jì)提完所得稅本年利潤(rùn)是8606.96，按那個(gè)稅交企業(yè)所得稅呢！計(jì)提分錄是借:所得稅453 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅453
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2019-06-25
債務(wù)重組確認(rèn)的應(yīng)納稅所得額占該企業(yè)的應(yīng)納稅所得額50%以上?？梢栽?個(gè)納稅年度期間內(nèi)，均勻計(jì)入合年度的應(yīng)納稅所得額，如何解讀
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2019-10-11
老師，小規(guī)模企業(yè)，季度企業(yè)所得稅是這么填嗎？
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2020-01-13
季度企業(yè)所得稅，季初季末資產(chǎn)，沒(méi)有填寫平均數(shù)，可有什么影響？
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2020-04-13
企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳申報(bào)表(A)類一般納稅人企業(yè)是不是都要填?。?/span>
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2019-01-07
企業(yè)所得稅年報(bào)B類的第12行為什么填不上數(shù)
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2017-05-23
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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