??Ella 追問

2019-01-07 11:37

那老師，如果我本月12月份少計提點所得稅，放在匯算清繳時再補繳可以嗎？就暫時先計提25萬，這樣可以嗎

暖暖老師 解答

2019-01-07 11:40

也可以的，實際到時再補提一部分

??Ella 追問

2019-01-07 11:46

老師，這2018年度我的應納所得稅額是1349363.39元，已經超過100萬元了，所以所得稅稅率是25%，如果是100萬元以內，所得稅稅率就是應納所得稅額的50%*20%，是嗎？

??Ella 追問

2019-01-07 11:47

企業從業人數不超過100人，資產總額不超過3000萬的工業企業

暖暖老師 解答

2019-01-07 11:48

是的，稅率減半征收

??Ella 追問

2019-01-07 11:51

企業從業人數不超過100人，資產總額不超過3000萬的工業企業，應納所得稅額不超過100萬元，是這三個條件同時滿足才可以享受減半征收的優惠政策，只要三個條件有一個不滿足就不能享受，對吧

暖暖老師 解答

2019-01-07 11:52

是的，必須同時滿足才可以

??Ella 追問

2019-01-07 11:55

關于，應付賬款，對于公司已經注銷公司了，我賬上掛著該付給他家的錢怎么辦，對方也有新的公司名稱，發票對方已經全額開給我司了，這賬怎么走才好

暖暖老師 解答

2019-01-07 11:57

和對方商量一下吧，怎么支付

??Ella 追問

2019-01-07 11:58

老師有什么好的建議方案

暖暖老師 解答

2019-01-07 11:58

支付給現在的公司，讓現在的寫一個委托收款證明

??Ella 追問

2019-01-07 13:51

老師，我廠房是租的，房產稅和發票都是出租方去繳稅和開票給我們，那我是不用做什么房產稅申報和稅源信息采集吧

暖暖老師 解答

2019-01-07 14:01

不需要，對方申報與咱們無關

??Ella 追問

2019-01-08 16:25

老師，麻煩問下，2017年的房產稅優惠收入在2018年度10月收到，我做，借銀行存款貸營業外收入-政府補助，匯算時這收入是做調增還是調減

暖暖老師 解答

2019-01-08 16:28

這收入需要調增，要繳稅的