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假酒廠2022年11月發(fā)生以下涉稅業(yè)務(wù)一銷售糧食白酒20噸不含稅單價(jià)6000元每噸，銷售以外購薯類白酒和自產(chǎn)白酒勾兌的a散裝白酒八噸，給某酒店不含稅單價(jià)4500元每噸。二銷售以外購薯類白酒和自產(chǎn)白酒勾兌的a散裝白酒四噸，給某酒業(yè)集團(tuán)不含稅單價(jià)3200元三用自產(chǎn)的以外購薯類白酒和自產(chǎn)白酒勾兌的a散裝白酒十噸，從農(nóng)民手中換取玉米，開出住友收購字樣的增值稅普通發(fā)票。四自產(chǎn)的以外購薯類白酒和自產(chǎn)白酒勾兌的a散裝白酒裝瓶發(fā)給本廠職工共200箱，每箱六千克，成本為2400元。糧食白酒成本利潤率為15%，銷售啤酒250噸，每噸不含稅售價(jià)2950元。另外，收取啤酒包裝物押金16950元，要求一分析該酒廠換取玉米，和發(fā)給職工的白酒消費(fèi)稅計(jì)稅依據(jù)的確定有何不同？二，計(jì)算該酒廠本月應(yīng)繳納的消費(fèi)稅
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2024-01-17
5、某市甲化妝品廠(增值稅一-般納稅人)2019年11月生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:
(1 )生產(chǎn)化妝品一批銷售給商場，不含稅價(jià)格100萬元，以前收取的化妝品包裝盒押金1萬元超過規(guī)定期限不予退還。
(2)購入高檔化妝品一批，不含稅價(jià)款30萬元，取得增值稅專用發(fā)票，當(dāng)月全部領(lǐng)用，用于生產(chǎn)另.一種高檔化妝品不含稅價(jià)款是40萬元，生產(chǎn)已經(jīng)完畢并辦好入庫手續(xù)。
(3)購入高檔化妝品一-批不含稅價(jià)款3萬元,取得增值稅專用發(fā)票,當(dāng)月全部領(lǐng)用，用于生產(chǎn)研發(fā)一種新產(chǎn)品10件,成本總共4.05萬元，并全部在當(dāng)月贈送給消費(fèi)者試用。
(4)發(fā)出材料30萬元委托乙廠加工化妝品，當(dāng)月加工完畢并全部收回，支付不含稅加工費(fèi)2萬元、輔料費(fèi)0.5萬元,取得增值稅專用發(fā)票加工產(chǎn)品已經(jīng)收回并入庫尚未銷售;該批加工的化妝品按乙廠同類產(chǎn)品不含稅售價(jià)計(jì)算應(yīng)為50萬元。其他相關(guān)資料:該廠 生產(chǎn)的化妝品消費(fèi)稅稅率為15%,增值稅稅率為13%,成本利潤率5%;相關(guān)發(fā)票已經(jīng)通過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。
根據(jù)資料計(jì)算并回答問題(保留兩位小數(shù))
計(jì)算甲廠當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅。
計(jì)算乙廠當(dāng)月應(yīng)代收代繳的消費(fèi)稅
計(jì)算甲應(yīng)當(dāng)申報(bào)繳納的消費(fèi)稅。
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2020-05-26
1)外購煙絲200噸， 每噸不含稅價(jià)2萬元，取得煙絲廠開具的增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款400萬元、增值稅52萬元，煙絲已驗(yàn)收入庫。另支付不含稅運(yùn)費(fèi)3萬元，取得運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票
(2)卷煙廠生產(chǎn)領(lǐng)用上述外購已稅煙絲150噸，生產(chǎn)乙類卷煙4000標(biāo)準(zhǔn)箱，當(dāng)月銷售給卷煙專 賣商3600標(biāo)準(zhǔn)箱，取得不含稅銷售額3600萬元，送貨上門收取運(yùn)費(fèi)2.26萬元;100標(biāo)準(zhǔn)箱用于職工福利。求消費(fèi)稅
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2024-04-28
購買商品發(fā)放職工福利費(fèi)，后期繳納增值稅時(shí)，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，那是要繳納這筆稅？
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2019-06-13
某卷煙廠為增值稅一般納稅人，10月份發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：
（1）外購煙絲200噸，每噸不含稅價(jià)2萬元，取得煙絲廠開具的增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款400萬元、增值稅52萬元，煙絲已驗(yàn)收入庫。另支付不含稅運(yùn)費(fèi)3萬元，取得運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票。
（2）卷煙廠生產(chǎn)領(lǐng)用上述外購已稅煙絲150噸，生產(chǎn)乙類卷煙4000標(biāo)準(zhǔn)箱，當(dāng)月銷售給卷煙專賣商3600標(biāo)準(zhǔn)箱，取得不含稅銷售額3600萬元，送貨上門收取運(yùn)費(fèi)2.26萬元；100標(biāo)準(zhǔn)箱用于職工福利。
要求：根據(jù)上述資料，回答問題，每問需計(jì)算出合計(jì)數(shù)：
（1）計(jì)算該企業(yè)應(yīng)繳納的增值稅；
（2）計(jì)算該企業(yè)應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。
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2022-06-09
老師，就是發(fā)票認(rèn)證了，進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣的，認(rèn)證時(shí)分錄是怎么寫：稅費(fèi)借方是寫：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）還是：應(yīng)交稅費(fèi)－待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
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2019-09-13
我要開17的票，單價(jià)和金額都不含稅，那我是用不含金額開出我的17萬，還是要用價(jià)稅金額開出17萬
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2021-06-29
老師，建造不動(dòng)產(chǎn)而領(lǐng)用產(chǎn)品的這個(gè)分錄，待抵扣這步?jīng)]看懂
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2019-06-19
廠房污水恢復(fù)系統(tǒng)的帶料服務(wù)，設(shè)備改造加耗材，稅率是10%還是16%？ 廠房污水恢復(fù)系統(tǒng)屬于不動(dòng)產(chǎn)嗎？
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2019-03-18
貿(mào)易公司，以前購入的一批產(chǎn)品價(jià)格是30不含稅，因?yàn)楸容^久了，現(xiàn)在行情也低了，為了能清理掉庫存，銷售也按30不含稅出售了，5萬左右，這樣會有問題嗎
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2019-07-22
購買一棟物業(yè)占地面積684平方，建筑面積1750平方，價(jià)值650萬（不含稅），要交多少稅
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2021-04-28
公司取得的不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)，上月分期抵扣申報(bào)了，因開票有誤，本月沖紅重開，那本月該怎么申報(bào)呢 附表二和附表五不知道怎么填寫
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2019-02-19
我這邊有個(gè)企業(yè)，稅局問他要2018年1-9月的購銷情況數(shù)據(jù)，那我購入情況的數(shù)據(jù)，是提供含稅的還是不含稅的尼？他們主要就是購入鼻貼，銷售鼻貼
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2018-11-22
小微企業(yè)真帳實(shí)操業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)21
業(yè)務(wù)描述：計(jì)提本月的稅費(fèi)，不含稅收入為19403.89。 ? ? ? ? ?
印花稅=19403.89*0.0003=5.80 ? ? ? ? ? 堤圍費(fèi)=19403.89*0.0002=3.88
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2015-08-10
您好老師，請問不動(dòng)產(chǎn)出租租金收入的分錄怎么做？謝謝！
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2019-06-14
生產(chǎn)不銹鋼門和鍍銅門是一組的人，而生產(chǎn)銅門和鍍鋅門是另一組人，就是開料、折彎是同一個(gè)人弄的，其余是分的，比如：不銹鋼是：1開料、折彎2焊3安裝完工鍍銅門是不銹鋼的人做的多一步是噴漆其余工序和不銹鋼一樣的。 銅門是1、開料、折彎同一個(gè)人弄的，其余工序是另一組人弄的2、拼裝3、電焊骨架4、噴漆5安裝 噴漆也是同一個(gè)人弄的，怎么分配呀？還是把工資加在一起么？除以總的生產(chǎn)工時(shí)么？再乘以每個(gè)品種生產(chǎn)小時(shí)？（現(xiàn)在就是兩組人生產(chǎn)4個(gè)品種，一組人生產(chǎn)兩個(gè)品種，另一組也生產(chǎn)兩個(gè)品種
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2017-03-13
本期購買的不動(dòng)產(chǎn) 60%能抵扣 40%不能抵扣是吧 那本期申報(bào)時(shí)不能抵扣的40%是不是填到報(bào)表的待抵扣里 填到本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)這一欄里面
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2018-07-18
我們收到租金，如果對方只交了一部分，我們不動(dòng)產(chǎn)地在安寧，機(jī)構(gòu)所在地在高新，怎么預(yù)交，怎么申報(bào)
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2016-05-31
那企業(yè)有舊廠房銷售的，進(jìn)項(xiàng)扣除應(yīng)該記這哪里自建不動(dòng)產(chǎn)
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2017-04-24
老師我們公司是委托房屋租賃適用于10%的加計(jì)抵減政策嗎？行業(yè)選擇不動(dòng)產(chǎn)租賃還是其他現(xiàn)代服務(wù)啊，加計(jì)抵減聲明是要有收入才可以填的嗎？有時(shí)間限制嗎
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2019-12-05
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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