;)
老師，之前的會計做賬時把開個人的住宿費發票也做到差旅費了。三月份企業所得稅年度申報的時候要把之前做的這個費用的金額減去嗎？
2/262
2022-02-26
零申報的新單位，企業所得稅年度申報就只有企業基礎信息，這個信息里自帶的信息不用更改吧！企業也沒有什么股東什么之類的變動，就直接申報就可以了吧？
1/297
2022-03-28
1月報季度企業所得稅中營業成本是不含稅的嗎 還有本年累計余額欄是填寫10-12月成本還是前期累計至12月的成本？
1/446
2021-01-09
小型微利企業，但是填年度所得稅時，《減免所得稅優惠表》里的數沒有自動生成減免額，為什么？是我哪里填錯了嗎？
1/2766
2018-05-03
請問老師5月份做的匯算清繳直接繳納企業所得稅3500元，，如何做分錄，要不要在月末轉入到本年利潤，需要轉的話如何做分錄
1/546
2019-07-03
年度申報利潤:-401938.91;財務報表利潤:-276915.93;差異額:125022.98 企業所得稅年度申報利潤和財務報表利潤不一致，請說明原因。 怎么處理？
1/797
2017-09-30
2020年6月2日，稅務機關在審查某公司的納稅申報情況過程中，發現該公司2018年的某項關聯交易不符合獨立交易原則，少繳納企業所得稅30萬元（企業未按照規定提供同期資料和其他相關資料）。該公司于2020年6月10日補繳了該稅款。對該公司補繳稅款應加收利息（）萬元。（假設中國人民銀行公布的同期人民幣貸款基準年利率為5.5%）應加收的利息=30×（5.5%+5%）÷365×（365+10）=3.24（萬元）。請問按照稅款所屬納稅年度中國人民銀行公布的與補稅期間同期的人民幣貸款基準利率加5個百分點計算，其中按照稅款所屬納稅年度指的是哪一年？補稅期間同期指的是哪一年？謝謝！
2/1278
2021-05-16
老師 老師我們專管員讓拿報表去調企業所得稅年報，讓我們調增一點業務招待費補點稅，我拿哪個表啊，電子稅務局的那個年報那套表導出來改改數可以嗎
1/1211
2020-08-17
老師，請教你個問題，我現在12月份企業本年利潤是盈利的，我可不可以暫估費用入賬，
這樣子匯算清繳是不是還是要繳納企業所得稅？
3/250
2023-01-11
老師你好，以前年度有虧損，今年還沒進行年終匯算清繳，今年第一季度有盈利，需要先預交企業所得稅嗎，
3/2010
2022-03-13
你好，我單位去年12月份成立，截止18年12月31日尚未發生任何業務，因此也沒有財務報表，那我企業所得稅年度申報的時候基礎信息表里資產總額怎么填寫？
1/670
2019-05-15
全年一次性獎金收入牽扯到2019年的所得稅匯繳嗎？
1/564
2020-02-24
老師，您好，小規模納稅人，關于企業所得稅，為了季度報表，會結轉到本年利潤嗎？等于利潤表里面的 凈利潤 對吧？那一般納稅人的企業所得稅因為都是月度申報，是不是說月度申報就每個月都要把企業所得稅結轉到本年利潤科目呢？
1/1810
2021-03-26
老師營業稅金及附加和管理費用中的稅金都包括哪些科目，例如應交稅費，個人所得稅，企業所得稅，資源稅，印花稅等
1/869
2019-04-21
1 CA100000024 《A106000企業所得稅彌補虧損明細表》第11行第2列（本年度_當年境內所得額）【等于】《A100000企業所得稅年度納稅申報表（A類）》第19-20行。 強制
2/1645
2019-05-06
"我國境內某居民企業（以下稱該企業）在A國設立一分公司（以下稱境外分公司），2019年該企業境內應納稅所得額14.29萬元，境外分公司稅后所得10萬元，已在該國繳納企業所得稅4.29萬元。2020年該企業境內應納稅所得額30萬元，境外分公司稅后所得14萬元，已在該國繳納企業所得稅6萬元。該企業適用企業所得稅稅率25%，境外分公司適用企業所得稅稅率30%。
要求：
（1）計算2019年度匯總納稅時，境外分公司所得抵免限額。
（2）計算2020年度匯總納稅時，境外分公司所得的抵免限額。
（3）計算2
1/443
2023-03-10
您好，老師，咨詢一下，我填完企業所得稅年度納稅申報基礎信息表，保存不了，是怎么回事？
1/248
2019-05-29
企業所得稅年報納稅調整明細表，我單位目前只涉及了業務招待費，暫時沒有業務宣傳費等其他，我想了解一下第第18欄利息支出有什么規定的限額嗎？
1/252
2020-04-16
企業所得稅年度納稅申報基礎信息表中，103資產總額填的數是什么數？
1/924
2020-05-19
我有個賬務處理沒有懂。如果2020年年終結賬計提企業所得稅，比如我全年計提了30萬。在2021年匯算清繳時我調增或調減了5萬。這個賬務怎么處理呢？我之前做法是在2021年通過以前年度損益調整來調這5萬的差異。這樣做有問題沒有，或者有其他更好的賬務處理方式嗎？
1/564
2020-12-12
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
