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每季度企業(yè)所得稅結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)還是利潤(rùn)分配
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2015-11-29
老師，之前的會(huì)計(jì)做賬時(shí)把開個(gè)人的住宿費(fèi)發(fā)票也做到差旅費(fèi)了。三月份企業(yè)所得稅年度申報(bào)的時(shí)候要把之前做的這個(gè)費(fèi)用的金額減去嗎？
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2022-02-26
零申報(bào)的新單位，企業(yè)所得稅年度申報(bào)就只有企業(yè)基礎(chǔ)信息，這個(gè)信息里自帶的信息不用更改吧！企業(yè)也沒有什么股東什么之類的變動(dòng)，就直接申報(bào)就可以了吧？
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2022-03-28
1月報(bào)季度企業(yè)所得稅中營(yíng)業(yè)成本是不含稅的嗎 還有本年累計(jì)余額欄是填寫10-12月成本還是前期累計(jì)至12月的成本？
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2021-01-09
小型微利企業(yè)，但是填年度所得稅時(shí)，《減免所得稅優(yōu)惠表》里的數(shù)沒有自動(dòng)生成減免額，為什么？是我哪里填錯(cuò)了嗎？
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2018-05-03
請(qǐng)問老師5月份做的匯算清繳直接繳納企業(yè)所得稅3500元，，如何做分錄，要不要在月末轉(zhuǎn)入到本年利潤(rùn)，需要轉(zhuǎn)的話如何做分錄
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2019-07-03
年度申報(bào)利潤(rùn):-401938.91;財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn):-276915.93;差異額:125022.98 企業(yè)所得稅年度申報(bào)利潤(rùn)和財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)不一致，請(qǐng)說明原因。 怎么處理？
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2017-09-30
2020年6月2日，稅務(wù)機(jī)關(guān)在審查某公司的納稅申報(bào)情況過程中，發(fā)現(xiàn)該公司2018年的某項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易不符合獨(dú)立交易原則，少繳納企業(yè)所得稅30萬(wàn)元（企業(yè)未按照規(guī)定提供同期資料和其他相關(guān)資料）。該公司于2020年6月10日補(bǔ)繳了該稅款。對(duì)該公司補(bǔ)繳稅款應(yīng)加收利息（）萬(wàn)元。（假設(shè)中國(guó)人民銀行公布的同期人民幣貸款基準(zhǔn)年利率為5.5%）應(yīng)加收的利息=30×（5.5%+5%）÷365×（365+10）=3.24（萬(wàn)元）。請(qǐng)問按照稅款所屬納稅年度中國(guó)人民銀行公布的與補(bǔ)稅期間同期的人民幣貸款基準(zhǔn)利率加5個(gè)百分點(diǎn)計(jì)算，其中按照稅款所屬納稅年度指的是哪一年？補(bǔ)稅期間同期指的是哪一年？謝謝！
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2021-05-16
老師 老師我們專管員讓拿報(bào)表去調(diào)企業(yè)所得稅年報(bào)，讓我們調(diào)增一點(diǎn)業(yè)務(wù)招待費(fèi)補(bǔ)點(diǎn)稅，我拿哪個(gè)表啊，電子稅務(wù)局的那個(gè)年報(bào)那套表導(dǎo)出來改改數(shù)可以嗎
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2020-08-17
老師，請(qǐng)教你個(gè)問題，我現(xiàn)在12月份企業(yè)本年利潤(rùn)是盈利的，我可不可以暫估費(fèi)用入賬，
這樣子匯算清繳是不是還是要繳納企業(yè)所得稅？
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2023-01-11
老師你好，以前年度有虧損，今年還沒進(jìn)行年終匯算清繳，今年第一季度有盈利，需要先預(yù)交企業(yè)所得稅嗎，
3/2010
2022-03-13
你好，我單位去年12月份成立，截止18年12月31日尚未發(fā)生任何業(yè)務(wù)，因此也沒有財(cái)務(wù)報(bào)表，那我企業(yè)所得稅年度申報(bào)的時(shí)候基礎(chǔ)信息表里資產(chǎn)總額怎么填寫？
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2019-05-15
報(bào)以前年度的個(gè)人所得稅 可以查到嗎 在自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端
1/1712
2019-11-15
企業(yè)所得稅季度申報(bào)，比如稅款所屬期是7-9月，也就是第三季度，所得稅申報(bào)表中是本年累計(jì)金額，請(qǐng)問本年累計(jì)金額是填寫第三季度數(shù)還是三個(gè)季度之和？謝謝
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2019-10-11
下列各項(xiàng)個(gè)人所得，應(yīng)當(dāng)繳納個(gè)人所得稅：
（一）工資、薪金所得；
（二）勞務(wù)報(bào)酬所得；
（三）稿酬所得；
（四）特許權(quán)使用費(fèi)所得；
（五）經(jīng)營(yíng)所得；
（六）利息、股息、紅利所得；
（七）財(cái)產(chǎn)租賃所得；
（八）財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得；
（九）偶然所得。
居民個(gè)人取得前款第一項(xiàng)至第四項(xiàng)所得（以下稱綜合所得），按納稅年度合并計(jì)算個(gè)人所得稅；非居民個(gè)人取得前款第一項(xiàng)至第四項(xiàng)所得，按月或者按次分項(xiàng)計(jì)算個(gè)人所得稅。納稅人取得前款第五項(xiàng)至第九項(xiàng)所得，依照本法規(guī)定分別計(jì)算個(gè)人所得稅。
老師，我不懂第一項(xiàng)至第四項(xiàng)按納稅年度合并計(jì)算是什么意思，按月或按次分項(xiàng)計(jì)算是什么意思
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2019-01-07
老師，你好！請(qǐng)問企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表中當(dāng)年境內(nèi)所得額是指今年可以彌補(bǔ)的虧損嗎？
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2020-05-19
您好，老師，咨詢一下，我填完企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表，保存不了，是怎么回事？
1/248
2019-05-29
企業(yè)所得稅年報(bào)納稅調(diào)整明細(xì)表，我單位目前只涉及了業(yè)務(wù)招待費(fèi)，暫時(shí)沒有業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等其他，我想了解一下第第18欄利息支出有什么規(guī)定的限額嗎？
1/252
2020-04-16
企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表中，103資產(chǎn)總額填的數(shù)是什么數(shù)？
1/924
2020-05-19
我有個(gè)賬務(wù)處理沒有懂。如果2020年年終結(jié)賬計(jì)提企業(yè)所得稅，比如我全年計(jì)提了30萬(wàn)。在2021年匯算清繳時(shí)我調(diào)增或調(diào)減了5萬(wàn)。這個(gè)賬務(wù)怎么處理呢？我之前做法是在2021年通過以前年度損益調(diào)整來調(diào)這5萬(wàn)的差異。這樣做有問題沒有，或者有其他更好的賬務(wù)處理方式嗎？
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2020-12-12
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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