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資料中手工帳的金馬商貿2016年1月的第36-1業務，給的原始憑證和網頁學堂的不太一樣。我這樣寫對嗎？借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 261441.6 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 304.3 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 249606.43 應交稅費-應交增值稅-減免稅額 1050 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 11089.47 /借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 11089.47 貸：應交稅費-未交增值稅 11089.47希望老師幫忙解答，謝謝
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2016-09-22
老師我們本月的進項是134，銷項是140，月末我首先結轉進項，借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 134，貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 134，結轉銷項：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 140，貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 140，那么借下來的結轉進項稅轉出時那個會計分錄我應該怎么做呢 是借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 6，貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 6嗎
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2018-12-04
一般納稅人進項小于銷項時下月需要繳納增值稅，本月結轉未交增值稅，借應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅，貸應交稅費-未交稅費。下月繳納時借應交稅費-未交增值稅，貸，銀行存款。2分錄對抵，繳納完成后，實際未借方應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸銀行存款。我想問下如果一般納稅人企業有繳稅，這個“應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅”一直有數據有余額無法為0是嗎
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2018-09-21
在電子稅局申報增值稅，導入進銷項后，下一步。點申報時提示:您屬于非營改增納稅人，不能填寫本欄次，如需填寫本欄次，請先進行對應稅費種認定。，這寫什么問題，怎么解決?
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2021-01-16
工業企業轉讓土地及廠房，如何計算土地增值稅？是2021年建的，營改增之后的，購買土地自己建設的廠房
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2022-04-06
這道題里的房產不是營改增之前買的，計算應交增值稅時，也能扣除購入時原值，我想確認的問題是：銷售房產時只要時提供了可靠證據證明購入原值，那就都能從出售售價里抵減購入成本價，跟2016年4月30日的節點時間沒有關系嗎？我一直以為：只有營改增之前購入的房產能按照差額計征
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2022-10-11
#提問#，老師，我想問下，應交稅費-應交增值稅-進項稅與銷項稅月末怎么結轉，直接結轉到未交增值稅，還是結轉到應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
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2019-06-24
8月份有銷項稅，進項稅都是待抵扣的，8月末增值稅計提時 借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 3800 貸：應交稅費—未交增值稅3800 這樣處理對嗎
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2017-11-07
建筑行業需要預繳增值稅和所得稅嗎，預交的增值稅是看預收工程來算的嗎，這個月預繳了增值稅，下個月開了發票，是不是就可以抵預繳的增值稅了
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2019-03-27
10月份增值稅265576.85元，11月份留抵215465 .03元，12月份增值稅30849.43元，1月份增值稅0元，3月1日進行抵減尚余欠繳金額為50111.82 這個月怎么填寫增值稅主表
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2022-03-11
請問老師，上期有留抵稅，當時做的賬是，借:應交增值稅-銷項 600 借:應交稅費-未交增值稅 400貸:應交增值稅-進項 1000 現在要計提增值稅分錄該怎么做呢？
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2021-03-24
老師，銷項＞進項 借：應交稅金一應交增值稅一轉出未交增值稅
貸：銀行存款
那么應交稅金一應交增值稅一轉出未交增值稅科目余額借方余額怎么處理
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2020-04-03
老師請問一下，如果上月的進項比銷項多，那我這個月交增值稅時，那分錄是不是就是?
借: 應交稅費-應交增值稅（未交增值稅）
貸: 應交稅費-應交增值稅
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2020-05-14
當月進項稅額大于銷項稅額，我這樣做對嗎老師，借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅
應交稅費-應交增值稅-留抵增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅
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2020-06-09
小規模納稅人住宿業自開專票銷售額77000，增值稅2310，取票銷售額169000，增值稅5070，普票免增值稅，專票需要繳納增值稅，會計分錄怎么做？附加稅會計分錄怎么做？
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2019-10-25
老師，我看到有的老師做的賬，例如已經交的增值稅，記到借：應交稅費—應交增值稅—未交增值稅 ，貸：銀行存款，但不是已經交了嗎，為什么還是未交增值稅
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2023-03-15
老師，上月結轉的增值稅是借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 袋：應交稅費-未交增值稅 這個月繳納了，分錄是借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 對嗎
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2018-12-05
（1）繳納當月的增值稅 （1）借：應交稅費—應交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款
（2）繳納上月的增值稅 （2）借：應交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款
為什么要這樣做
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2021-09-04
增值稅購進扣稅法對增值額納稅，但是生產過程的工資薪金也沒有進項抵扣，那不也是成本嗎，整體增值部分就沒有那么多了，不是多繳納增值稅了嗎
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2021-04-19
增值稅免稅政策：出口環節的增值稅是免征的，但是增值稅的進項稅額是不退的，另外增值稅的進項稅額也不能抵扣，請問為什么不退也不讓抵扣呢？
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2020-02-10
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