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[資料」新新公司企業所得稅采用按季預繳方式,假設1-3季度預繳所得稅時,
納稅調整事項和遞延所得稅費用,公司利潤形成結轉采用表結法，所得稅稅率為25%
年有關各季實現利潤和企業所得稅的計算資料如下:
1.本年第一季度實現利潤為0。
2.本年第二季度,公司實現利潤總額120萬元,按25%的稅率計算確定預繳企業所得稅，并存款予以預繳。
3.本年第三季度,公司累計實現利潤總額248萬元，按25%的稅率計算確定預繳所得稅,因公司貨幣資金不足,第二季度應預繳的所得稅,企業無法按期繳納（已申請延期納稅)。
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2022-12-11
2019年公司虧損，2020年第一季度盈利了，2020年1季度需要計提企業所得稅和預繳嗎？
1/1558
2020-04-02
老師，我是小微企業那我做季度申報的時候減免所得稅優惠明細表的符合小微企業減免企業所得稅累計金額是否要填寫呢？
1/1091
2019-10-12
核定征收企業，核定率為10%，它的年度企業所得稅要怎么填
3/670
2017-02-09
你好，企業年度應納稅所得額是不是就是企業的利潤總額
1/694
2021-10-20
補繳以前年度所得稅和滯納金的賬務處理怎么做？
1/1429
2016-03-02
補交以前年度附加稅怎么做分錄？以前年度所得稅需要調整嗎？
1/2872
2018-06-16
1、補繳以前年度企業所得稅：借：應交稅費-企業所得稅貸：銀行存款借：以前年度損益調整貸：應交稅費-借：未利潤分配貸：以前年度損益調整2、滯納金處罰:借：營業外支出貸：銀行存款
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2017-05-25
上季申報的企業所得稅，納稅人未交，這個季度未產生收入和成本，請問這個季度該怎么申報？
1/683
2018-10-21
你好，要對10-12月季度所得稅申報，本年累計數，應該填寫利潤表中的本年累計金額，還是本月金額？？
1/466
2020-01-14
個體戶平時都辦經營所得A表，要做年度匯繳申報嗎？
1/551
2022-02-26
我去年做工資 表時沒有做扣個人所得稅， 然后今年1月繳了個人所得稅現在我個人所得稅科目出現貸方余額，我今年繳稅的時候，可不可以把個人所得稅話到以前年度損益里面
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2020-11-29
老師，我現在調整2020年的所得稅年報，然后賬務在2022年做以前年度損益調整，可以嗎？
2/561
2022-02-16
老師，調去年多提的工資，所得稅年報改了，本年度我還要用以前年度損益調整科目嗎？
1/942
2019-08-07
老師，我已經去稅務局修改了2022年第四季度所得稅申報表，前面我們已經交了58.72元所得稅，修改報表后是不需要繳稅的，我截圖標記這個位置為啥不可以填寫已預繳的所得稅額
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2023-03-27
老師好，我們企業上一年度預繳的企業所得稅多繳了，這種情況現申請辦理退稅還是先辦理匯算清繳？
4/560
2022-03-11
老師，您好！
請問21年有十多萬的利潤，彌補以前年度后是虧損，今年12月的企業所得稅需要做分錄嗎？如何做？謝謝！
3/333
2022-01-08
企業從小規模變為一般納稅人，同一納稅年度，企業所得稅怎么計算？
1/274
2024-03-04
老師，請問一下，我們調整以前未開票收入，進入以前年度調整損益，請問要交企業所得稅嗎？但是本季度我們利潤表上是虧損的
3/1038
2020-01-10
請問老師以前年度調低成本，補繳企業所得稅，以及滯納金和罰款怎么做分錄
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2020-08-02
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