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老師請問，當年發現去年的費用入錯今年更正的，金額不大，才幾百塊錢，可以在今年所得稅錢扣除么？不走以前年度損益調整
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2018-01-31
我現在報19年的年度所得稅，分錄怎么寫呢用所得稅費用還是以前年度損益調整呢
1/268
2020-05-12
以前年度損益調整貸方有230萬對企業所得稅納稅調整有影響嗎？
1/325
2022-01-01
收取了租賃車輛被損的停運費，需要開發票嗎？是否需要報稅？
1/350
2023-03-14
老師 你好我想咨詢一下 我們18年5月所得稅匯算補交了17年的企業所得稅，那么今年5月進行18年的所得稅匯算的時候，補交計入以前年度損益調整的所得稅在所有者權益變動表里哪一列填列？
1/477
2019-05-27
我公司今年補交2017年所得稅 我5月份做的科目是 借 所得稅費用 貸 應交所得稅 借 應交所得稅 貸 銀行存款 月末結轉到本年利潤，剛剛聽說應該從以前年度損益調整做 我這種是不是不對
1/626
2018-07-09
老師請問一下19年計提的員工年終獎金，但是在2020年才發放，所得稅匯算時要全額調增19年計提的獎金嗎？以前年度損益調整科目是不是只是用于會計上的差錯更正的，不參與所得稅匯算？那么如果2020年用了以前年度損益調整科目在匯算19年所得稅時也不能稅前扣除屬于19年的費用？只是會計上來說利潤減少了而已？
2/2313
2020-02-25
老師您好，請問企業收到去年的所得稅退稅，必須要走以前年度損益調整這一科目嗎？
1/658
2022-03-23
老師您好，請問企業收到去年的所得稅退稅，必須要走以前年度損益調整這一科目嗎？ 可以不通過這個科目嗎？
2/2351
2022-03-23
在2017年度通過以前年度損益調整科目，補提上一年的企業所得稅，那以前損益調整金額是放在一列填寫嗎，同時我上一年所有者權益數據要不要調整
1/889
2018-03-23
你好，跨年度損益類科目錯了，金額不大5000以下，是否還需需要通過以前年度損益調整科目訂正呢？如果是的話，那還涉及到了企業所得稅去年都交了。訂正后不是要退了么，那分錄如何處理呢？
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2023-08-31
老師好，22年四季報稅后我們申請改了報表，所在是所得稅計提是對的，報稅多了3月退稅到賬，這個如何做賬，要入以前年度損益調整嗎，可是計提數是按改后的報表計提的是對的
1/202
2023-06-16
老師，去年12月份，我沒有預提企業所得稅，但是稅是交了的，現在拿到交稅的單子，我要用所得稅費用科目還是以前年度損益調整？
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2022-02-14
報第三季度所得稅有彌補以前年度虧損，導致這次扣繳的所得稅比賬上計提的所得稅要少，賬上對應的的是直接根據彌補以前年度虧損的金額調減多計提的所得稅，這個要涉及到以前年度損益調整科目嗎
2/1089
2021-10-09
老師 我有一筆分錄應該是借：以前年度損益調整 貸：應交所得稅 結果貸方被我記成了所得稅費用 現在怎么辦 可以直接改賬嗎？影響利潤嗎
3/612
2020-06-12
已計提所得稅，但實際不用交納，現在重回，因跨年，是不是要用以前年度損益調整這個科目，借應交-應交所得稅貸以前年度損益調整
1/1108
2017-01-12
小規模以前年度損益調整科目，要調整19年企業所得稅報表需要填入哪一欄
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2020-04-09
你好，老師，我剛剛才發現自己有個分錄做錯了，一月份的分錄，去年第四季度忘了計提所得稅了，然后我把他計提到今年一月份了，應該用以前年度損益調整的，我忘了用了，直接做了計提，我剛剛怎么看所得稅費用都不對，正常來說，所得稅費用應該是只有第一季度的，或者第一季度與第二季度的總和
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2021-07-14
屬于2018年第四季度交的企業所得稅費用在2019年1月繳納，忘了把這筆所得稅費用計入2018年了，這筆所得稅費用計入2019年是要用以前年度損益調整科目還是直接用所得稅科目呢？
2/1482
2019-04-05
補繳20萬企業所得稅，走以前年度損益調整月底已經結轉，走所得稅費用的話能沖減當期的利潤總額嗎，也就是說凈利潤可以是負數這樣做合適嗎
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2016-06-02
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