對方公司給紅字編碼后怎么處理

《發票管理辦法實施細則》第四章第三十四條規定：開具發票后，如發生銷貨退回，需開具紅字發票的，必須收回原發票并注明“作廢”字樣或取得對方有效證明；發生銷售折讓的，在收回原發票并注明“作廢”字樣后，重新開具銷售發票。根據此條，就填寫地稅紅字發票的處理意見如下：

情況1、如接受勞務方未作帳務處理，發票可以退回的

處理1：若發票未繳銷，不需開具紅字發票。可向接受勞務方索回已開具的發票聯，在該發票的所有聯次上注明“作廢”字樣，作為扣減當期勞務收入的憑證，然后按實收款項補開發票。

處理2：若發票已繳銷，需開具紅字發票。可向接受勞務方索回已開具的發票聯，在該發票聯注明“作廢”字樣。根據收回的發票開具紅字發票，要求全部聯次一次復寫，紅字發票的存根聯、抵扣聯和發票聯不得撕下，將藍字專用發票的抵扣聯、發票聯粘貼在紅字專用發票發票聯的后面，并在上面注明藍字、紅字專用發票記賬聯的存放地點，作為開具紅字專用發票的依據。

情況2、如接受勞務方已作帳務處理，發票無法退回的

已認證通過的情況

1、寫一份申請報告，加蓋公章

2、防偽稅控內開具“紅字發票申請單”，打印兩份，并將數據導出到U盤內。

3、帶著申請單、U盤、發票原件及復印件記賬憑證復印件到納稅評估科或稅管員處，出具調查稿。

4、將開具好的紅字增值稅專用發票通知單拿回來，寄給開票方，并做進項稅轉出。

應憑對方復印的發票和有關證明（要有單位公章或消費者個人簽字及身份證號碼），開具紅字發票。要求全部聯次一次復寫、打印，紅字發票的存根聯、抵扣聯和發票聯不得撕下，將提供的資料證明粘貼在紅字專用發票發票聯的后面。

開完紅字發票后，需要寄給對方什么？

發票對方公司已經認證抵扣并且入賬，要把開好的兩聯紅字發票寄給對方沖賬用，如果對方沒認證的，要把這未認證的兩連發票要回來，而后開的紅字發票不用寄給對方。

銷貨方開具藍字退貨進倉單(屬于貨物折讓退回不需要開具進倉單，下同)，同時開具相同內容的紅字發票，以紅字發票記帳聯作為抵減當期的銷售收入，將收回的發票粘附在紅字發票的存根聯上。

紅字發票的存根聯以及其余聯次不得撕下。屬于銷售折讓的，應按折讓后的貨款重新開具銷售發票給購貨方。

銷貨方必須取得購貨方的有效證明作為開具紅字發票的依據，填制藍字退貨進倉單。開具相同內容的紅字發票，將紅字發票的發票聯交回購貨方。

作為抵減當期的銷售支出，紅字發票記帳聯作為抵減當期的銷售收入，其余聯次不得撕下。屬于銷售折讓的，應按折讓后的貨款重新開具銷售發票給購貨方。

關于對方公司給紅字編碼后怎么處理的問題現在大家應該都有所了解了吧，會計學堂小編已經分接受勞務方未作帳務處理發票可以退回、接受勞務方已作帳務處理發票無法退回這兩種情況為大家做了解析，大家還有什么不明白的可以繼續和小編交流。