沁 追問

2021-01-13 10:50

這個是沖減應收前期賬款的

沁 追問

2021-01-13 10:52

前期做賬是借記賬款，貸記主營業務收入和貸記稅金-銷項稅的

沁 追問

2021-01-13 10:53

前期做賬是借記應收賬款，貸記主營業務收入和應交稅費～銷項稅的

江老師 解答

2021-01-13 10:53

借：應收賬款
貸：主營業務收入
貸： 應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
同時，做分錄：
借：主營業務成本
貸：庫存商品
上述是負數列示。

沁 追問

2021-01-13 10:54

前期做賬是借記應收賬款

沁 追問

2021-01-13 10:54

沖會稅金怎么做賬

江老師 解答

2021-01-13 10:55

是的，這個就是減少了應收賬款的金額，屬于退貨，或者是開具發票錯誤，沖紅后重新開具發票。

沁 追問

2021-01-13 10:55

我問的是紅字負數發票

江老師 解答

2021-01-13 10:55

就是你們的開具的紅字發票，就是上述的分錄，分錄的金額是負數

沁 追問

2021-01-13 10:55

開的是紅字負數發票，并寄給主機廠

沁 追問

2021-01-13 10:56

然后我們自己內部怎么樣做賬

江老師 解答

2021-01-13 10:57

內部也是一樣的做賬務處理。

沁 追問

2021-01-13 10:57

會計分錄怎么樣？

江老師 解答

2021-01-13 10:57

就是上述的分錄。已經寫了分錄，分錄的金額按發票上的負數金額列示。

沁 追問

2021-01-13 10:59

沖減應收賬款后，反沖怎么做

沁 追問

2021-01-13 10:59

算作質量索賠的發票，

江老師 解答

2021-01-13 11:01

一、開具了紅字發票，屬于質量索賠款，減少了公司的應收賬款的金額，分錄是：
借：應收賬款   負數
貸：主營業務收入  負數
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）  負數

沁 追問

2021-01-13 11:22

你也不會做啊

沁 追問

2021-01-13 11:23

我們領導說讓做銷售費用，說內容寫的質量索賠

江老師 解答

2021-01-13 12:12

借：銷售費用——質量索賠款
貸：應收賬款
這個是不需要開具紅字發票的。