員工為公司墊費用怎么處理

根據不同情況分別有如下幾種賬務處理:

1、員工出差先自墊差旅費回來時報銷,務直接給員工現金.

借:管理費用--差旅費

貸:庫存現金

2、員工出差先自墊差旅費回來時報銷,財務暫不給錢,到月底或隔月支付.

借:管理費用--差旅費

貸:其他應付款--××員工

報銷付錢時

借:其他應付款--××員工

貸:庫存現金

3、經常出差的員工預先領用備用金,出差使用備用金不夠自己墊付資金,來來財務報銷

(備用金定額1000元,出差用了1500元,自己墊付500元)

領備用金時

借:其他應收款--××員工1000

貸:庫存現金1000

回來報銷時

借:管理費用--差旅費1500

借:其他應收款--××員工1000

貸:庫存現金2500元

員工墊付費用如何做賬?

1、員工墊付公司費用時:

借:管理費用/銷售費用/制造費用等

貸:其他應付款

2、公司報銷時:

借:其他應付款

貸:庫存現金或銀行存款等

3、幫客戶墊付費用時:

借:應收賬款--某客戶

貸:銀行存款/庫存現金

4、客戶還回墊付費用時:

借:銀行存款/庫存現金

貸:應收賬款--某客戶

5、員工出差自己墊付差旅費時:

借:管理費用--差旅費

貸:銀行存款/庫存現金

回來報銷費用時:

借:其他應付款--XX員工

貸:庫存現金

員工為公司墊費用怎么處理?綜合以上內容所述,其實通過上文小編老師講解的相關資料可知,員工為公司墊付的費用財務如果直接給現金報銷,那么可以將其計入管理費用科目,如果是月底計提報銷的話則是可以做其他應付款的相關科目的,其他相關的會計知識都在這里,對此內容有興趣的歡迎你們來試試.