冰清一潔 追問

2018-03-29 09:04

還需附單據嗎

張艷老師 解答

2018-03-29 09:05

您好

冰清一潔 追問

2018-03-29 09:08

老師，還需附單據嗎

冰清一潔 追問

2018-03-29 09:09

摘要寫調賬就可以吧

張艷老師 解答

2018-03-29 09:13

不用附單據了，就在摘要欄寫訂正XX號憑證就行了。

冰清一潔 追問

2018-03-29 09:17

老師之前會計沒有計提所得稅和印花稅，結果銀行扣款后她做的借應交稅費，導致負債表應交稅費出現負數，我如何調賬好呢

張艷老師 解答

2018-03-29 09:24

再補做一個計提  借：稅金及附加   貸：應交稅費--應交印花稅

冰清一潔 追問

2018-03-29 09:35

這個是去年的，是不是還要用以前年度損益調表

張艷老師 解答

2018-03-29 09:50

那就做 
借  以前年度損益調整   貸   應交稅費——應交印花稅 
借  利潤分配——未分配利潤   貸  以前年度損益調整